MANUEL
- La somme des pourcentages doit être égale à 100%.
- La somme des montants doit être égale au montant de la pièce.
Autres fonctions
Répartir sur la sélection
Ce bouton est disponible quelque soit le moyen d'affichage de l'échéancier. Il permet d'affecter à la ligne d'échéance sélectionnée la totalité du montant et du pourcentage non encore ventilés.
Contenu de l'échéancier :
Montant de la pièce : 400 Euros
Echéance 1 : 30/06/2009 - 100 Euros - 25 %
Echéance 2 : 31/07/2009 - 100 Euros - 25 %
Echéance 3 : 31/08/2009 - Ni montant ni pourcentage renseignés
Total des montants : 200 Euros
Total des pourcentages : 50 %
Lorsque je sélectionne Répartir sur la sélection, l'échéancier est recalculé ainsi, en renseignant automatiquement les valeurs de l'échéance 3 :
Echéance 1 : 30/06/2009 - 100 Euros - 25 %
Echéance 2 : 31/07/2009 - 100 Euros - 25 %
Echéance 3 : 31/08/2009 - 200 Euros - 50 %
Total des montants : 400 Euros
Total des pourcentages : 100 %
Régler l'échéance
Ce bouton permet de créer un nouveau règlement du montant de l'échéance sélectionnée et, dans le même temps, de pointer ce règlement avec cette échéance.
Régler la facture :
Ce bouton permet de créer un nouveau règlement du montant total de la facture (toutes échéances confondues) et, dans le même temps, de pointer ce règlement avec ces échéances.
Echéancier interactif :
Ce bouton permet d'accéder à l'échéancier interactif.
Visualiser les pointages
Ce bouton permet d'afficher une nouvelle fenêtre listant toutes les lignes d'écritures avec lesquelles l'échéance sélectionnée a été pointée.
Les lignes présentes dans cette fenêtre peuvent être des avoirs, des règlements et de remboursements.
Pour consulter ou modifier le pointage exécuté entre l'échéance et n'importe laquelle de ces lignes, il vous suffit de cliquer sur Modifier.
Choix des vues
Une vue de l'échéancier Factures est proposé par défaut. Néanmoins les vues sont paramétrables afin de répondre aux besoins.
Sauvegarder ou Fermer un échéancier
Le bouton Sauvegarder permet de sauvegarder les dernières modifications faites dans l'échéancier sans le fermer.
Le bouton Sauvegarder et Fermer permet à la fois de sauvegarder les dernières modifications et de le fermer.
Le bouton Fermer entraîne la fermeture de l'échéancier sans sauvegarder les dernières modifications.
Pointages
La fenêtre Pointages permet d'effectuer les pointage entre les avoirs, les règlements, les remboursements et les échéances de facture.
Pour effectuer le pointage d'une échéance, il suffit de cliquer sur le bouton Pointages disponible dans la barre de taches de la saisie journal.
En-tête
Cette partie non saisissable reprend les éléments saisis sur la ligne d'écriture (compte, date et le montant du
règlement, Reste à affecter...).
Le Reste à affecter se calcule automatiquement : il résulte automatiquement de la différence entre le montant du règlement et le montant total des échéances pointées.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Corps
Cette partie affiche les échéances des factures et avoirs qui n'ont pas encore été totalement soldées.
Aucune modification, aucune suppression ni aucun ajout de lignes d'échéances n'est possible dans cette zone.
Seule la case à cocher Pointée ? est accessible : lorsqu'elle est cochée, elle permet d'imputer en totalité le montant affiché dans le champ Reste à affecter à une ligne d'échéance.
Lorsqu'une échéance est rayée, cela signifie qu'elle a été "soldée" dans l'application de Gestion commerciale, c'est-à-dire que le règlement était supérieur ou inférieur au montant de l'échéance et qu'une
écriture Perte ou Profit (comptes 658 ou 758) a été générée en comptabilité.
Lorsqu'une échéance est en rouge, cela signifie qu'elle été pointée par une autre application et, donc, que ni pointage ni dépointage ne peuvent plus être effectués en comptabilité.
La somme des Montants pointés de la grille ne peut être supérieure au montant du Reste à affecter de l'en-tête.
Choix des vues
Une vue de la fenêtre Pointages est proposée par défaut. Néanmoins les vues sont paramétrables afin de répondre aux besoins.
Lors du transfert des factures d'acompte provenant d'autre module EBP, les échéances sur les comptes
4191 et/ou 4091, ne sont pas pointées. Il faudra donc faire le pointage en compta.
Sauvegarder ou Fermer un échéancier
Le bouton Sauvegarder permet de sauvegarder les dernières modifications faites dans l'échéancier sans le fermer.
Le bouton Sauvegarder et Fermer permet à la fois de sauvegarder les dernières modifications et de le fermer.
Le bouton Fermer entraîne la fermeture de l'échéancier sans sauvegarder les dernières modifications.
Choix de l'échéance de l'avoir
En Gestion commerciale, il est possible d'émettre des factures négatives possédant une ou plusieurs échéances.
Lorsqu'elles sont transférées en comptabilité, ces factures négatives sont comptabilisées comme des avoirs mais conservent leurs échéances.
Dans ce cas, lorsque vous cliquez sur le bouton Pointages d'une ligne d'avoir avec plusieurs échéances, la fenêtre Choix de l'échéance de l'avoir s'affiche : elle contient toutes les échéances de l'avoir sélectionné (= de la facture négative en Gestion commerciale).
Il vous suffit de sélectionner l'une des échéances de cet avoir puis de cliquer sur Ok pour que la fenêtre de
Pointages s'ouvre. Dès lors, le pointage d'une échéance de cet avoir avec une échéance de facture est possible de la même façon que pour un avoir ou un règlement (voir supra, paragraphe Pointages).
Pour fermer cette fenêtre, sans traitement, il vous suffit de cliquer sur la croix rouge de la fenêtre.
Règles d'accès aux échéances et aux pointages en fonction du type de ligne saisie
Pour chaque ligne d'écriture saisie, le logiciel détermine automatiquement un type de ligne en analysant le compte, le sens de saisie et le type de journal.
Ce type de ligne permet de définir quelle fenêtre est accessible (Echéancier de la facture ou Pointages), quelles lignes sont visibles et quelles actions y sont possibles.
Ligne de type Facture
Une ligne est de type Facture :
- si le compte est de racine 411, qu'il est saisi au Débit, dans les journaux de type Ventes, Opérations ou A
Nouveaux,
- si le compte est de racine 401, qu'il est saisi au Crédit, dans les journaux de type Achats, Opérations Diverses et A Nouveaux.
Sur une ligne de ce type, la saisie des échéances est possible soit en saisissant directement dans la colonne
Date d'échéance, soit en cliquant sur le bouton Echéancier de la facture, soit en cliquant sur le bouton "+" de la colonne Date d'échéance.
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MANUEL
Seules les échéances de la facture en cours de saisie sont visibles. Aucun pointage n'est possible dans cette fenêtre.
Ligne de type Avoir
Une ligne est de type Avoir :
- si le compte est de racine 411, qu'il est saisi au Crédit, dans les journaux de type Ventes ou A Nouveaux,
- si le compte est de racine 401, qu'il est saisi au Débit, dans les journaux de type Achats ou A Nouveaux.
Sur une ligne de ce type, la saisie des échéances est impossible.
En revanche, en cliquant que le bouton Pointages, il est possible d'accéder à la fenêtre de pointage qui présente toutes les échéances de factures non encore soldées sur le compte.
Il est possible de pointer un avoir avec des échéances factures jusqu'à ce que le Reste à affecter soit nul. Audelà tout nouveau pointage devient impossible.
Ligne de type Règlement
Une ligne est de type Règlement :
- si le compte est de racine 411, qu'il est saisi au Crédit, dans les journaux de type Opérations Diverses ou
Trésorerie,
- si le compte est de racine 401, qu'il est saisi au Débit, dans les journaux de type Opérations Diverses ou
Trésorerie.
Sur une ligne de ce type, la saisie des échéances est impossible.
En revanche, en cliquant que le bouton Pointages, il est possible d'accéder à la fenêtre de pointage qui présente toutes les échéances de factures et tous les avoirs non encore soldés sur le compte.
Il est possible de pointer un règlement avec des échéances de facture jusqu'à ce que le Reste à affecter soit nul. Au-delà tout nouveau pointage d'échéance facture est impossible.
Il est également possible de pointer un règlement avec des avoirs et cela sans limitation sur le Reste à affecter.
Ligne de type Remboursement
Une ligne est de type Remboursement :
- si le compte est de racine 411, qu'il est saisi au Débit, dans les journaux de type Trésorerie,
- si le compte est de racine 401, qu'il est saisi au Crédit, dans les journaux de type Trésorerie.
Sur une ligne de ce type, la saisie des échéances est impossible.
En revanche, en cliquant que le bouton Pointages, il est possible d'accéder à la fenêtre de Pointage qui présente toutes les échéances de factures et tous les avoirs non encore soldés sur le compte.
Il est possible de pointer un règlement avec des avoirs et cela sans limitation sur le Reste à affecter.
Il est également possible de pointer un remboursement avec des factures, à condition que le Reste à affecter soit positif (c'est-à-dire que le règlement a déjà été pointé avec des avoirs).
BALANCE D'OUVERTURE
Saisir la balance d'ouverture
Accès : Quotidien - Saisie par journal - Saisir la balance d'ouverture
OU Exercices/Clôtures - Exercices - Saisir la balance d'ouverture
Cette fenêtre permet de saisir une reprise de balance au premier jour d'un exercice non clôturé.
Il est donc ainsi possible de :
- saisir des A Nouveaux qui proviendraient du même dossier mais qui auraient été saisis sur un autre logiciel ;
- saisir manuellement sous la forme désirée les A Nouveaux d'un exercice à un autre, sans utiliser la fonction A
Nouveaux prévue par le logiciel.
Contenu de la fenêtre
Vous pouvez obtenir ici des détails sur :
- la présentation de cette fenêtre,
- son contenu,
- et ses fonctions.
Néanmoins, vous trouverez ci-dessous quelques éléments primordiaux :
Journal :
Elle est obligatoirement comptabilisée sur un journal spécifique, créé par le logiciel. Seul le journal RAN de type
A Nouveaux est disponible dans la liste.
Mois :
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Elle est obligatoirement comptabilisée sur le premier mois d'un exercice. Seul le premier mois du premier exercice non clôturé est donc disponible dans la liste.
Jour :
Elle ne peut être saisie qu'au premier jour de cet exercice.
Coexistence d'un journal AN et d'un journal RAN sur le même exercice
Il n'est pas possible de créer une balance d'ouverture sur un exercice dans lequel les A Nouveaux ont déjà été générés par le logiciel.
Le journal RAN n'est pas automatiquement créé par défaut lors de la création du dossier : il n'apparaît dans le plan de journaux que lorsque qu'une écriture aura été sauvegardée dans cette fenêtre.
Suppression de la balance d'ouverture
Les lignes saisies dans la balance d'ouverture peuvent être modifiées ou supprimées une à une selon les mêmes règles que les autres lignes d'écritures.
En revanche, en cas de besoin, il est possible de supprimer d'un seul geste les lignes saisies dans cette balance d'ouverture et ainsi que le journal RAN. Pour cela, il faut sélectionner l'exercice courant concerné puis sélectionner Outils - Balance d'ouverture - Supprimer la balance d'ouverture.
Si la balance d'ouverture contient une écriture validée ou même si cette balance est clôturée mensuellement, alors sa suppression reste possible.
Dans tous les cas, la suppression de la balance d'ouverture entraîne un enregistrement dans le journal des
événements.
RECHERCHE D'ÉCRITURES
Recherche d'écritures
Accès : Quotidien - Recherche d'écritures
Cette liste présente toutes les lignes d'écriture comptabilisées dans la saisie journal, la saisie par écriture, la saisie pratique...
Elle permet d'effectuer une recherche d'écriture, d'accéder à la saisie...
Contenu de la liste
Son contenu dépend de l'état de l'exercice courant :
- si l'exercice courant est ouvert, alors toutes les lignes d'écritures des exercices ouverts sont visibles ;
- si l'exercice courant est clôturé, alors seules les lignes d'écritures de cet exercice clôturé sont visibles.
Les colonnes Jour, Pièce, N° de compte, Libellé, Débit, Crédit affichent pour chaque ligne les valeurs présentes en saisie.
La colonne Origine informe du moyen par lequel la ligne a été comptabilisée :
- Saisie journal : la ligne a été directement comptabilisée dans la saisie journal,
- Mes achats : la ligne a été saisie par Mes achats, puis comptabilisée,
- Mes ventes : la ligne a été saisie par Mes ventes, puis comptabilisée,
- Saisie par guide : la ligne a été saisie par les guides, puis comptabilisée en saisie journal,
Rechercher et trier des écritures
Trois modes de tri et de recherche existent pour vous permettre de trouver une écriture. Chaque mode peut
être utilisé indépendamment des autres, mais ils peuvent aussi être combinés :
- Recherche dans la liste :
Une zone <Recherche> existe dans la barre d'outils de la liste : elle est commune à toutes les listes de l'application.
Vous pouvez saisir un caractère dans cette zone : instantanément, la liste se met à jour pour n'afficher que les lignes d'écritures comprenant votre recherche.
- Recherche par les filtres :
Un certain nombre de filtres vous sont proposés dans l'en-tête de la liste et en cliquant sur Filtrage avancé.
Il vous suffit de sélectionner l'un de ces filtres, ou plusieurs d'entre eux, pour que toutes les lignes répondant aux critères sélectionnés soient affichées.
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MANUEL
Lorsque de nouveaux filtres sont définis, il est impératif de cliquer sur le bouton Actualiser la liste, de façon à mettre la liste à jour.
- Tri par regroupement :
Pour obtenir un résultat encoure plus précis, il est possible de procéder à des regroupements en glissant le titre des colonnes dans la zone grisée prévue à cet effet.
Accéder à l'écriture comptable recherchée
Lorsque vous avez sélectionné une ligne d'écriture dans la liste et que vous voulez accéder à l'écriture comptable, alors vous pouvez :
- double cliquer sur la ligne désirée ;
- faire Entrée sur la ligne désirée ;
- sélectionner la tâche Modifier l'écriture comptable dans la barre de tâches ou le menu contextuel ;
- sélectionner la tâche Saisie par journal dans la barre de tâches ou le menu contextuel.
Créer une nouvelle écriture comptable
Lorsque vous voulez créer une nouvelle écriture comptable, alors vous pouvez :
- sélectionner Saisie par journal dans la barre de tâches ou le menu contextuel ;
- sélectionner Nouvelle écriture comptable dans la barre de tâches ou le menu contextuel ;
- sélectionner Saisir la balance d'ouverture dans la barre de tâches ou le menu contextuel.
Contrôle des pointages
Lors de la mise à jour du logiciel, il se peut que certains dépointages d'échéances aient été effectués d'office.
Dans ce cas, une option Contrôle des pointages est automatiquement disponible dans l'en-tête de la liste.
La case à cocher Lignes à contrôler permet d'afficher les lignes d'écriture contenant au moins une échéance qui a fait l'objet de ce type de dépointage.
Sur chaque ligne, il est possible d'accéder à l'Echéancier de la facture ou à Pointages et de réaliser de nouveau les pointages en respectant les nouvelles règles.
Après avoir accepter le pointage, les lignes disparaissent de la liste.
Supprimer les écritures
Pour supprimer une ou plusieurs écritures, il vous suffit de sélectionner une seule ligne des écritures que vous voulez supprimer puis d'activer la tâche Supprimer les écritures.
Une fenêtre complémentaire, listant toutes les écritures que vous avez sélectionnées, s'affiche alors.
Confirmer supprime définitivement toutes les écritures sélectionnées.
Annuler vous permet d'abandonner purement et simplement l'opération de suppression.
Enfin, une boîte de compte-rendu répertorie tous les traitements effectués.
Certaines écritures ne peuvent en aucun cas être supprimées à partir de cette liste :
- les écritures saisies dans des journaux de Trésorerie en pied de journal,
- l'écriture présente dans le journal AN (A Nouveaux),
- l'écriture saisie dans le journal RAN (Balance d'ouverture),
- les écritures provenant de la saisie guidée ou de la saisie pratique.
- les écritures validées,
- les règlements provenant de l'application de Gestion commerciale.
Conservation des filtres
Tous les filtres sélectionnés dans la Recherche d'écritures sont conservés dans une même session et sur un même exercice.
En revanche, si vous changez d'exercice courant ou fermez puis ré-ouvrez votre dossier, alors tous les filtres par défaut sont ré-appliqués.
SAISIE AU KILOMETRE
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Saisie au kilmomètre
Accès : Quotidien – Saisie au kilomètre
La Saisie au kilomètre vous permet de saisir très rapidement des opérations de nature et de mois différents sans changer de fenêtre : factures, règlements, opérations diverses …
Il s’agit d’une fenêtre de saisie et non de consultation : une fois les écritures enregistrées, elles seront consultables et modifiables en Saisie par journal. La provenance des écritures sera visible en Recherche d’écritures.
A l’ouverture de la Saisie au kilomètre, l’écran est vide : saisissez alors rapidement toutes les écritures souhaitées puis enregistrez à n’importe quel moment par Ctrl + S ou le bouton Sauvegarder, puis continuez à ajouter des écritures.
Les écritures saisies restent visibles sur fond gris mais ne sont plus modifiables dans la fenêtre de Saisie au
kilomètre.
La Saisie au kilomètre vous permet également de saisir les dates d’échéance de vos factures, mais le pointage de l’échéancier devra s’effectuer en Saisie par journal ou dans l'échéancier interactif.
Navigation dans la fenêtre de saisie
La navigation entre les champs, les lignes et les écritures peut se faire entre les différents champs grâce aux touches Tab et Shift+Tab, à la touche Entrée, à la souris ou encore avec les flèches directionnelles.
Choix de l’exercice
Tous les exercices ouverts sont disponibles dans la saisie : choisissez l’exercice de saisie dans l’entête de la fenêtre.
Colonnes par défaut
• Journal : Vous pouvez saisir sur tous les types de journaux, sauf les journaux de type A Nouveaux et de type
Trésorerie avec contrepartie pied de journal.
• Date : La date est saisissable en totalité. Elle tient compte du paramétrage de la fiche du journal sélectionné
(avec ou sans reprise de dates).
• Pièce : La numérotation suit la numérotation paramétrée dans la fiche journal (avec ou sans reprise de pièce
- en fonction du type de numérotation). Elle reste modifiable.
Le numéro saisi dans la Saisie au kilomètre est un numéro "provisoire". En effet, il est possible qu'un autre utilisateur utilise ce même numéro avant que vous n'ayez sauvegardé votre travail. Si vous avez activé l'option Gestion des doublons dans les options du dossier, lorsque vous sauvegarderez votre saisie, alors un message vous signalera les doublons et vous proposera la renumérotation de vos pièces. Si vous n'avez pas activé cette option, vos numéros de pièces seront conservés en l'état.
• Compte : Le compte peut être choisi dans le look-up ou crée directement en cours de saisie. Les comptes associés ne sont pas pris en compte en saisie au kilomètre.
• Libellé : Un libellé est proposé par défaut en fonction de la règle définie sur le journal. Il reste modifiable.
• Débit / Crédit : Le curseur est pré-positionné en fonction du sens de saisie défini sur la fiche du compte et du journal sélectionné. Vous pouvez équilibrer votre écriture en la soldant grâce à la touche F12 ou au bouton
Equilibrer.
• Date d’échéance : Cette colonne est renseignée sur les comptes de nature "Clients et comptes rattachés" et
"Fournisseurs et comptes rattachés", lorsque vous saisissez dans un journal de type Achats, Ventes ou
Opérations Diverses.
Elle affiche la première date d'échéance calculée en fonction du Mode de règlement renseigné dans la fiche du compte.
L'ouverture de l'échéancier peut être automatique (si vous avez sélectionné l'option Echéancier en cours de saisie dans la fiche du compte) ou manuelle (si vous cliquez sur le bouton "+" disponible dans le champ).
• Moyen de paiement : Cette colonne est renseignée sur les comptes de nature "Clients et comptes rattachés" et "Fournisseurs et comptes rattachés", lorsque vous saisissez dans un journal de type Trésorerie.
Ce champ est non obligatoire et vous permet de renseigner, si besoin, le moyen de paiement (chèque, virement...) par lequel vous réglez vos fournisseurs ou êtes réglés par vos clients.
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MANUEL
Champs obligatoires
Pour passer à la ligne suivante, les champs suivants doivent obligatoirement être renseignés :
• Journal
• Date
• Compte
• Montant
Tant que l'un de ces champs n’est pas renseigné, il vous sera impossible de passer à la ligne suivante.
Affichage
Un trait est automatiquement affiché à la fin d'une écriture dont l'équilibrage a été réalisé.
Cet affichage a uniquement pour but de vous permettre de visualiser plus facilement votre Saisie au
kilomètre.
Tant que l'écriture courante n'est pas équilibrée, alors elle s'affiche en rouge. A l'équilibre, elle repasse en noir.
Certains paramètres d'affichage peuvent être personnalisés dans Paramètres - Société - Général -
Environnement de saisie, comme la grille horizontale, la grille verticale et la couleur des écritures déséquilibrées.
Barre d’outils
• Ajouter, insérer, supprimer : ces boutons vous permettent d'ajouter, d'insérer et de supprimer une ligne d'écriture.
• Gestion des vues : ce bouton permet de modifier les vues et d'ajouter des colonnes optionnelles.
• Monter, descendre : : ces boutons vous permettent de modifier l'ordre de priorité des lignes d'écritures.
• Couper, coller, copier : ces boutons vous permettent de copier, couper et coller une ligne d'écriture.
• Equilibrer (F12) : ce bouton et cette touche permettent de réaliser l'équilibre du journal.
Sauvegarde
La sauvegarde doit être une action volontaire de votre part. Elle s'effectue en cliquant sur le bouton
Sauvegarder ou en utilisant la combinaison Ctrl+S.
Elle ne tient pas compte de l'Option de saisie par journal activée dans Paramètres - Société - Options
générales de saisie.
Avertissements lors de l'enregistrement
Les avertissements apparaissent uniquement lors de l'enregistrement de la Saisie au kilomètre. Ils sont de deux types.
Avertissements non bloquants
Ces avertissements vous signalent une anomalie, mais n'empêchent pas la génération de vos écritures en
Saisie par journal.
Montants négatifs : ce message apparaît si votre saisie contient des montants négatifs et que l'option
Afficher en saisie les alertes sur les montants a été activée dans les options du dossier.
Comptes non autorisés en saisie sur un type de journal / racines de comptes non autorisées dans
un journal : ce message apparaît si votre saisie contient des "incohérences" entre les comptes et les journaux utilisés et que l'option Afficher en saisie les alertes sur les comptes a été activée dans les options du dossier.
Gestion des doublons des numéros de pièces
La gestion des doublons de numéros de pièce est effectuée lors de l'enregistrement de la Saisie au kilomètre, si l'option correspondante a été activée dans les options du dossier.
A l'affichage de ces messages, les écritures s'enregistrent : toute modification devra donc s'effectuer en Saisie
par journal.
Avertissements bloquants
Ces avertissements vous signalent une erreur, que vous devez d'abord corriger. Ils concernent :
• Déséquilibre du journal
• Ecriture composée d’une seule ligne
• Compte bloqué
• Mois clôturé
• Champ obligatoire manquant
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Totaux
Une ligne de totalisation est présente en pied de masque : elle affiche le total des lignes débitrices et le total des lignes créditrices.
Récapitulatif
Un bouton Récapitulatif est disponible.
Le récapitulatif présente une vue synthétique de votre Saisie au kilomètre :
- il affiche les totaux des Débits, Crédits et Soldes pour chaque mois et chaque journal ;
- il met en évidence les déséquilibres.
Impression du brouillon
Le bouton Impression du brouillon permet d'imprimer sous forme de brouillon les écritures saisies dans cette option.
SAISIE PAR GUIDE
Saisie guidée : principes
Accès : Quotidien - Saisie par guide OU Paramètres - Modèles de guides de saisie
La saisie par guide est une méthode qui permet d'automatiser la saisie et de comptabiliser une écriture dans un environnement comptable simple d'utilisation.
Cette saisie s'articule autour de deux axes :
- Modèles de guides :
Un certain nombre de modèles de guide sont livrés par défaut : ils doivent permettre de répondre aux besoins les plus courants. Ils restent modifiables.
La liste des modèles n'est pas exhaustive : vous pouvez créer autant de modèles que vous voulez, afin de répondre spécifiquement à vos besoins.
Définir un modèle de guide, c'est : définir un modèle d'écriture, ayant ses caractéristiques propres.
Ainsi lors de la saisie, il suffira d'appeler le modèle de guide désiré pour que tout ou partie de votre saisie soit automatisée.
- Saisie par guide :
Les écritures guidées sont les écritures qui ont été créées grâce aux modèles de guide.
Elles peuvent être comptabilisés à la demande dans la saisie journal.
Liste des écritures guidées
Accès : Quotidien - Saisie par guides
Les écritures guidées, déjà créées grâce à des modèles, sont affichées dans une liste dont le comportement est identique à celui défini dans toutes les listes.
Les écritures guidées sont regroupées sous différents onglets :
- Tous : cet onglet regroupe toutes les écritures guidées, quelque soit leur écriture de référence (Achats,
Ventes, Trésorerie ou Opérations diverses)
- Achats : cet onglet regroupe toutes les écritures guidées de type Achats.
- Ventes : cet onglet regroupe toutes les écritures guidées de type Ventes.
- Trésorerie : cet onglet regroupe toutes les écritures guidées de type Trésorerie.
- Opérations diverses : cet onglet regroupe toutes les écritures guidées de types Opérations diverses.
Chaque écriture guidée est précisément identifiée par un certain nombre de critères issus de l'écriture ellemême.
60
MANUEL
Les écritures guidées
Accès : Quotidien - Saisie par guides
La saisie par guide est l'un des modes de saisie offerts par le logiciel.
Elle peut être immédiatement utilisée, grâce aux modèles de guide livrés par défaut. Ces modèles de guide déterminent le schéma de l'écriture et les règles d'automatisation de la saisie.
Choisir le bon modèle de guide ou créer un modèle de guide spécifique à des opérations particulières sont des opérations préalables indispensables pour profiter pleinement de ce mode de saisie automatisé.
Les écritures guidées sont accessibles à partir de la liste des écritures guidées.
Chaque écriture guidée se divise en deux onglets : Saisie et Notes
Onglet Saisie
En-tête de l'onglet Saisie
Libellé
Ce champ saisissable.
Guide *
Le choix du modèle de guide se fait au moyen de la liste déroulante, qui propose tous les modèles actifs existants.
Type de journal
Cette zone est grisée et non modifiable. Elle permet de savoir dans quel type de journaux le guide sera généré.
Journal
Cette zone est grisée et non modifiable. Elle permet de savoir dans quel type de journaux le guide sera généré.
Mois *
Ce champ propose par défaut le mois système Mois système = Mois de l'ordinateur ou le mois le plus proche de ce mois système dans l'exercice courant.
Si votre exercice courant est ouvert, alors vous pourrez créer de nouvelles Saisies par guide sur cet exercice et sur tous les exercices ouverts.
En revanche, si votre exercice courant est clôturé, alors vous ne pourrez plus créer de nouvelles Saisies par guide sur cet exercice et vous pourrez uniquement accéder aux Saisies pratiques comptabilisées sur cet exercice clôturé.
Numéro
Ce numéro est automatiquement géré par le logiciel. Il est unique à chaque type de guide (préfixe alphabétique), à chaque guide (suffixe numérique) et à chaque exercice.
Lorsque le guide est comptabilisé en saisie par journal, alors ce numéro de guide est affiché dans la colonne n° de document.
Etat
Ce champ est automatiquement géré par le logiciel.
- En cours :
Le guide n'a pas encore été comptabilisé.
C'est-à-dire que le contenu du guide reste à tout moment modifiable, que les lignes qui y sont enregistrées ne sont pas comptabilisées et qu'elles n'apparaissent donc dans aucune impression ni aucune consultation.
- Comptabilisé :
Le guide a été comptabilité.
C'est-à-dire que les lignes qu'il contient ont été comptabilisées sous forme d'écriture dans la saisie par journal et qu'elles apparaissent donc dans les impressions et les consultations.
Aucune modification ni suppression ne peut plus être faite dans le guide lui-même.
En revanche les modifications et suppressions restent possibles dans le journal dans lequel l'écriture a été comptabilisée.
- Modifié en saisie par journal :
Le guide a été comptabilisé puis au moins l'une des lignes de ce guide a été modifié.
Corps de l'onglet Saisie
Le corps du guide est accessible uniquement si tous les champs obligatoires de l'en-tête ont été renseignés.
Dès qu'une zone du guide est saisie dans le corps du guide, alors l'en-tête n'est plus modifiable.
Le corps du guide se divise en différentes colonnes :
- Date * : Ce champ permet de saisir ou de sélectionner un jour dans le mois de l'exercice courant.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
- Compte : Ce champ propose une liste déroulante de comptes pré-sélectionnés en fonction du type de guide.
- N° de pièce : Ce champ affiche par défaut la valeur définie dans le modèle du guide.
Si le journal dans lequel vous voulez générer votre écriture est paramétré en numérotation automatique, vous pouvez être amené à utiliser un numéro de pièce déjà utilisé par un autre utilisateur ou dans un autre masque de saisie. Pour être informé des doublons éventuels, il vous suffit de sélectionner l'option Afficher les alertes
sur les numéros de pièces en doublon dans les options du dossier.
- Libellé * : Ce champ affiche par défaut la valeur définie dans le modèle du guide.
- Montant débit : Le champ accepte les montants positifs avec décimales.
- Montant crédit : Le champ accepte les montants positifs avec décimales.
Outre toutes les fonctions disponibles dans les listes, il existe deux boutons spécifiques :
- Sauvegarder : Ce bouton permet de sauvegarder un guide avec tout ce qu'il contient, tout en le laissant modifiable et sans générer aucune écriture en comptabilité.
- Comptabiliser : Ce bouton permet de sauvegarder un guide mais aussi de générer l'écriture en comptabilité.
Lorsque que le bouton Comptabiliser est activé, alors le guide ne peut plus être modifié et son état passe à
Comptabilisé.
Créer des formules sur les numéros de pièce, les libellés et les calculs dans les modèles de guide
Des formules existent déjà par défaut dans les modèles de guide livrés par défaut.
Néanmoins, pour répondre à des besoins spécifiques, vous pouvez créer les formules qui vous conviennent. Une fois créées, ces formules pourront être sélectionnées dans les modèles de guide et donc permettre de mieux automatiser la saisie guidée.
N° Pièce et libellé
Il est possible de créer des numéros de pièce et des libellés pour implémenter le modèle de guide de saisie.
La modification ou la suppression est impossible dés qu'un guide est utilisé.
Libellé : Ce champ saisissable permet d'identifier le n° pièce ou le libellé créé.
Préfixe : Ce champ permet de sélectionner un des n° pièce ou libellé prédéfini.
Suffixe : Ce champ permet d'identifier les lignes d'écriture d'un guide.
Formules
Sans Formule : Permet de saisir un montant dans le modèle de guide de saisie sans aucun calcul particulier.
TVA à partir du HT : Permet de calculer la TVA à partir du HT de la ligne de dessus.
TVA à partir du TTC : Permet de calculer la TVA à partir du TTC de la ligne de dessus.
Solde : Permet de calculer le solde du guide.
SAISIE PRATIQUE
Mes achats, Mes ventes
La saisie pratique est un mode de saisie non comptable qui permet de saisir facilement une écriture.
Comment saisir une facture d’achat ?
Accès : Quotidien – Mes achats
Cliquez sur Ajouter ou utilisez la touche [Inser] : vous obtenez la fenêtre de saisie de la facture.
- Indiquez la date de la facture.
- Conservez le numéro de pièce proposé automatiquement ou indiquez le numéro de la facture.
- Choisissez un fournisseur dans la liste. Si le fournisseur n’est pas présent, cliquez sur le bouton Nouveau
fournisseur, indiquez son nom, éventuellement son adresse et sauvegardez la fiche.
- Complétez la description si vous souhaitez apporter une précision.
- Saisissez le total TTC.
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MANUEL
- Indiquez le type de TVA : le montant se calcule automatiquement. Vérifiez la cohérence avec la facture. Le montant doit être modifié s’il est différent de votre document.
- Choisissez la nature d’achat correspondant au type de la facture et contrôlez le montant.
- Un message vous propose ensuite d’effectuer une nouvelle saisie : répondez Oui pour continuer.
Il est possible de solder automatiquement la facture en sélectionnant F12. Dans ce cas, le solde de la facture se place dans le champ Montant HT.
Comment saisir une facture de vente ?
Accès : Quotidien – Mes ventes
Cliquez sur Ajouter ou utilisez la touche [Inser] : vous obtenez la fenêtre de saisie de la facture.
Remplissez les différents champs de la même façon que pour la facture d’achat.
Comment saisir un avoir, une remise ?
Pour saisir un avoir, saisissez une facture avec des montants négatifs.
Pour saisir une remise, utilisez la nature « Remises obtenues » ou « Remises accordées ».
Création d'un nouveau compte
Lors de la création d'un compta à partir d'un masque de saisie pratique, une fenêtre de création de compte simplifiée est proposée.
Saisie sur plusieurs exercices
Si votre exercice courant est ouvert, alors vous pourrez créer de nouvelles Saisies pratiques sur cet exercice et sur tous les exercices ouverts.
En revanche, si votre exercice courant est clôturé, alors vous ne pourrez plus créer de nouvelles Saisies pratiques sur cet exercice et vous pourrez uniquement accéder aux Saisies pratiques comptabilisées sur cet exercice clôturé.
Gestion des doublons de numéros de pièce
Si le journal dans lequel vous voulez générer votre écriture est paramétré en numérotation automatique, vous pouvez être amené à utiliser un numéro de pièce déjà utilisé par un autre utilisateur ou dans un autre masque de saisie. Pour être informé des doublons éventuels, il vous suffit de sélectionner l'option Afficher les alertes
sur les numéros de pièces en doublon dans les options du dossier.
Ma trésorerie
Comment saisir un encaissement client ?
Accès : Quotidien – Ma trésorerie
Cliquez sur Ajouter ou utilisez la touche [Inser] et choisissez Encaissement.
- Sélectionnez Encaissement client.
- Indiquez la date de l’encaissement.
- Choisissez la banque ou la caisse concernée.
- Indiquez un n° de pièce, une description, le montant de l’encaissement.
- Choisissez un client dans la liste. Si le client n’est pas présent, cliquez sur le bouton Nouveau client, indiquez son nom, éventuellement son adresse et sauvegardez la fiche.
- A la fin de la saisie, un message vous propose de saisir une nouvelle opération : répondez Oui pour continuer.
Comment saisir un décaissement fournisseur ?
Accès : Quotidien – Ma trésorerie
Cliquez sur Ajouter ou utilisez la touche [Inser], et choisissez Décaissement.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Sélectionnez Décaissement fournisseur et remplissez les différents champs comme pour l’encaissement client.
Comment saisir une autre opération ?
Le bouton Ajouter vous permet de saisir quatre types d’opérations :
- Les encaissements
- Les décaissements
- Les virements (de banque à banque, de banque à caisse …)
- Les remises de chèques.
Pour les encaissements et les décaissements, des sous-catégories vous permettent de choisir un type d’opération plus précis : encaissement client, encaissement d’effets avec frais, décaissement fournisseur, entretien, essence, frais bancaires, etc.
Laissez-vous guider par le masque de saisie. Tous les champs ne sont pas obligatoires. Par exemple, si vous saisissez des frais bancaires sans TVA, laissez le champ du montant de TVA vide.
Création d'un nouveau compte
Lors de la création d'un compta à partir d'un masque de saisie pratique, une fenêtre de création de compte simplifiée est proposée.
Saisie sur plusieurs exercices
Si votre exercice courant est ouvert, alors vous pourrez créer de nouvelles Saisies pratiques sur cet exercice et sur tous les exercices ouverts.
En revanche, si votre exercice courant est clôturé, alors vous ne pourrez plus créer de nouvelles Saisies pratiques sur cet exercice et vous pourrez uniquement accéder aux Saisies pratiques comptabilisées sur cet exercice clôturé.
Gestion des doublons de numéros de pièce
Si le journal dans lequel vous voulez générer votre écriture est paramétré en numérotation automatique, vous pouvez être amené à utiliser un numéro de pièce déjà utilisé par un autre utilisateur ou dans un autre masque de saisie. Pour être informé des doublons éventuels, il vous suffit de sélectionner l'option Afficher les alertes
sur les numéros de pièces en doublon dans les options du dossier.
CONSULTATION/LETTRAGE
Consultation de compte
Accès : Quotidien - Consultation/Lettrage
OU Consultation - Consultation/Lettrage
La consultation de compte permet d'afficher l'ensemble des lignes d'écritures enregistrées sur un compte de type Détail et sur un seul exercice.
Cette consultation permet aussi bien de connaître le solde réel d'un compte à un instant donné, que de procéder aux lettrages qui s'imposent ou encore d'effectuer des recherches...
La combinaison de différents filtres permet d'affiner la sélection des lignes d'écritures à afficher.
Filtres
Ces filtres sont mémorisés :
Les dernières sélections effectuées sont conservées ; elles seront reprises à l'identique lors du prochain affichage de la fenêtre de consultation.
Filtre sur les comptes,
Filtre sur la période,
Filtre sur le statut des lignes,
Filtre sur le type de ligne.
Sélection de l'exercice
Les dates d'exercice proposées par défaut sont celles de l'exercice courant.
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MANUEL
Lorsque cet exercice courant est ouvert, alors tous les exercices ouverts sont accessibles. Vous pouvez donc sélectionner l'exercice que vous voulez consulter sans être obligé de changer d'exercice courant. Pour cela, il vous suffit d'ouvrir la liste déroulante disponible dans le champ Exercice.
Lorsque l'exercice courant est clôturé, alors seul l'exercice courant est accessible.
Sélection du compte
La sélection du compte se fait dans l'en-tête de la fenêtre de consultation, champ Identification - Compte.
Le compte peut être saisi directement dans ce champ ou sélectionné dans la liste déroulante qui reprend l'intégralité des comptes existants sur l'exercice courant.
Un bouton situé à gauche de cette liste déroulante permet d'ouvrir la fiche du compte sélectionné.
Dès que le numéro du compte est renseigné, alors les données de base de ce compte sont automatiquement mises à jour :
- Intitulé du compte,
- Cumul de tous les montants débiteurs saisis sur ce compte pendant tout l'exercice courant,
- Cumul de tous les montants créditeurs saisis sur ce compte pendant tout l'exercice courant,
- Solde de ce compte au dernier jour de l'exercice courant.
Ces données de base sont totalement indépendantes des choix effectués sur les filtres comme de la date système (= date et heure de l'ordinateur).
Affichage des lignes d'écriture
L'affichage des lignes d'écritures dans la consultation reprend la majorité des informations renseignées dans le masque de saisie (Journal, Date, Pièce, Libellé, Débit/Crédit).
En revanche, à l'inverse de la saisie, les lignes d'écritures sont par défaut affichées dans l'ordre chronologique.
L'affichage des lignes d'écritures est directement dépendant des choix effectués sur les filtres.
Certaines lignes peuvent apparaître grisées et en italique : il s'agit des lignes qui répondent aux critères de filtrage sur l'exercice courant mais qui ont été lettrées sur un exercice postérieur. Le délettrage de ces lignes n'est d'ailleurs uniquement possible que sur l'exercice au cours duquel elles ont été lettrées.
Dans le pied de la zone d'affichage, une ligne de totalisation est affichée : elle cumule en temps réel la somme des montants débiteurs et des montants créditeurs des lignes affichées.
Enfin, le Solde progressif est recalculé en temps réel en fonction des seules lignes affichées.
Lettrage et délettrage manuel
Il est possible de lettrer ou delettrer des lignes d'écritures d'un compte directement dans la fenêtre de
Consultation sans être obligé d'accéder à la fenêtre de Lettrage ; pour cela, il faut que cette option soit paramétrée dans la fiche compte.
Le fonctionnement du lettrage, la sélection des lignes, l'utilisation de la ligne de totalisation, l'attribution du code lettrage... sont les mêmes que dans ceux définis dans la fenêtre de Lettrage à proprement parler.
Lettrage automatique
Une fonction permet d'effectuer le lettrage automatique des lignes d'écritures d'un compte.
Autres actions possibles à partir de la consultation
Accès à la saisie par journal :
En double cliquant sur une ligne d'écriture, en sélectionnant Saisie par journal dans le menu contextuel Menu contextuel = clic droit de la souris. ou en cliquant sur le bouton, il est possible d'être automatiquement positionné sur cette ligne d'écriture dans la saisie journal ayant servie à l'enregistrer.
Voir document : Il est possible d'accéder au document d'origine ayant permis l'enregistrement de la ligne d'écriture : il peut s'agir, par exemple, de la facture transférée par la Gestion commerciale.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Cacher le filtre/Afficher le filtre : En cliquant sur le bouton Cacher le filtre ou Afficher le filtre, il est possible d'afficher ou de masquer une ligne de filtre qui se positionne immédiatement avant les lignes d'écritures. Ce filtre contient des champs saisissables et permet d'affiner les sélections effectuées grâce aux filtres comptables mentionnés dans les paragraphes précédents.
Rafraîchir : Ce bouton permet de mettre à jour l'affichage de la fenêtre de consultation, lorsque celui-ci a
été modifié par une action effectuée dans une autre fenêtre (lettrage, saisie journal...).
Facture non parvenue ou à émettre
Ce bouton permet d'accéder à la fenêtre de paramétrage Facture/Avoir à emettre ou Facture/Avoir à recevoir et de générer l'extourne de l'écriture à laquelle cette ligne appartient.
Charge ou produit constaté d'avance
Ce bouton permet d'accéder à la fenêtre de paramétrage Charges ou Produits constatés d'avance et de générer la régularisation puis l'extourne de la ligne sélectionnée.
Principes de lettrage et de délettrage
Accès : Le lettrage est possible à partir la fenêtre de Consultation comme à partir de la fenêtre de Lettrage.
Principes du lettrage
Le lettrage consiste à :
- sélectionner sur un compte au moins deux lignes d'écritures dont les montants s'équilibrent et qui ont trait à une opération commune,
- puis à appliquer un même code alphanumérique appelé "code lettrage" ainsi qu'une même date de lettrage à ces lignes.
Une facture n° 1234 de 1000 € est émise le 18/02/2008 au client DUPONT.
Le 25/02/2008, le client Dupont adresse un chèque de 500 €, référencé 1234.
Le 10/03/2008, le client Dupont adresse un nouveau chèque de 500 €, référence 1234.
Ces deux règlements peuvent être identifiés comme venant solder la facture émise.
Dès lors, ses trois lignes d'écriture peuvent être sélectionnées dans le compte du client DUPONT pour être identifiées par un même code et une même date de lettrage.
La date de lettrage est la date système Date système = date et heure de l'ordinateur.
à laquelle le lettrage a été effectué.
Le lettrage peut être effectué aussi bien dans la fenêtre de Consultation que dans la fenêtre de Lettrage simplifié.
Activer l'option sur le compte
Pour que le lettrage ou le délettrage soient possibles, il faut que le compte soit de type Détail et que l'option
"Autoriser le lettrage" soit activée sur sa fiche compte.
Sélection des lignes
La sélection des lignes peut se faire de deux façons différentes :
- Soit grâce à la souris seule, en cochant la case située sur chaque ligne à l'extrême gauche de la fenêtre.
- Soit en combinant le clavier et la souris (touche Ctrl + clic gauche).
- Soit encore en combinant différentes touches du clavier (touche Ctrl + barre d'espace).
Dans tous les cas, les lignes sélectionnées sont mises en surbrillance.
En pied de masque, un "total des lignes sélectionnées" apparaît.
- Cette ligne de totalisation est calculée en temps réel au fur et à mesure des sélections des lignes d'écritures.
- Elle permet de contrôler immédiatement l'équilibrage de ces lignes qui conditionne l'exécution du traitement.
Choix des boutons
Le choix des boutons dépend du type des lignes sélectionnées.
Si aucune des lignes sélectionnées n'est lettrée et que ces lignes sont équilibrées, alors le bouton "Lettrer" est accessible.
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MANUEL
Dans tous les autres cas, seul le bouton "Délettrer" est accessible.
Option de lettrage automatique
Une fonction de lettrage automatique est disponible.
Gestion du code lettrage lors du lettrage de lignes d'écriture
Lorsque des lignes non lettrées dont les montants s'équilibrent sont sélectionnées et que le lettrage est demandé, alors le "Prochain code lettrage" renseigné sur la fiche compte est proposé par défaut.
Si le code lettrage proposé est accepté, alors :
- le code lettrage proposé et la date de lettrage sont affectés à chacune des lignes sélectionnées,
- un prochain code lettrage est calculé puis est reporté sur la fiche compte.
Si le code lettrage proposé par défaut est modifié, alors :
- le code lettrage saisi et la date de lettrage sont affectés à chacune des lignes sélectionnées,
- un prochain code lettrage est calculé par rapport au code lettrage saisi puis est reporté sur la fiche compte.
Gestion du code lettrage lors du délettrage des lignes d'écriture
Lorsque des lignes lettrées dont les montants s'équilibrent et dont les codes lettrage sont identiques sont sélectionnées et que le délettrage est demandé, alors le code lettrage et la date de lettrage sont supprimés de toutes les lignes sélectionnées.
La suppression de ce lettrage est sans impact sur le champ "Prochain code lettrage" de la fiche compte.
Options de délettrage
Le délettrage s'opère :
- sur toutes les lignes sélectionnées déjà lettrées,
- mais aussi sur les toutes lignes non sélectionnées possédant le même code lettrage.
Pour faciliter le délettrage, trois options sont disponibles en cliquant sur le bouton "Délettrer" de la barre d'outils :
Délettrer par compte : cette action permet de délettrer en une seule opération toutes les lignes déjà lettrées sur ce compte.
Délettrer par code : cette action permet de définir une fourchette de codes lettrage puis de délettrer toutes les lignes d'écritures déjà lettrées sur lesquelles ces codes lettrage apparaissent et, cela, quelque soit leur date de lettrage.
Délettrer par date : cette action permet de définir une fourchette de dates de lettrage puis de délettrer toutes les lignes d'écritures déjà lettrées sur lesquelles ces dates apparaissent et, cela, quelque soit leur code de lettrage.
RELEVÉ BANCAIRE
Liste des relevés bancaires
Accès : Quotidien Relevé bancaire
La gestion des relevés est commune à toutes les listes.
La liste des relevés permet d'accéder aux relevés.
Les relevés bancaires permettent d’effectuer le rapprochement bancaire automatique, par l’import des fichiers bancaires à la norme Etebac 3. Ils nécessitent au préalable la création des banques.
La création de la fiche Relevé bancaire est également possible directement dans l’option de rapprochement bancaire automatique.
Il est possible de supprimer les anciens relevés ou les relevés entièrement pointés. La suppression d’un relevé n’entraînera aucun dépointage dans votre comptabilité.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Fiche relevé bancaire
Accès : Quotidien – Relevé bancaire
La gestion de la fiche relevé bancaire est commune à l’ensemble des fiches.
La fiche de relevé bancaire est accessible à partir de la liste des relevés.
Créer une fiche de relevé bancaire est une opération préalable obligatoire, lorsque que vous souhaitez effectuer des rapprochements bancaires automatiques.
En-tête de la fiche relevé bancaire
• Banque
La banque peut être saisie ou sélectionnée grâce à la liste déroulante. Il s’agit de la banque à laquelle appartient le relevé bancaire. Ce champ est obligatoire.
• N°
Le numéro ne peut pas être saisi par l’utilisateur et sera calculé automatiquement par le logiciel à l’enregistrement de la fiche : il reprend le code de la banque auquel s’ajoute un numéro sur 5 chiffres, automatiquement incrémenté.
BQ00001
• Date de l’ancien solde, Ancien solde, Date du nouveau solde, Nouveau solde
Ces informations seront automatiquement renseignées après l’import du fichier de relevé bancaire.
Dans le cas contraire, les champs restent saisissables.
Ils ne sont présents qu’à titre informatif.
Importer un fichier de relevé bancaire
Format bancaire
Si vous souhaitez importer un fichier de relevé bancaire à la norme Etebac 3 (norme bancaire), cliquez sur
Importer + Importer un relevé bancaire et sélectionnez le fichier à importer.
L’import du fichier permet de remplir les champs de l’entête "Date de l’ancien solde", "Ancien solde", "Date du nouveau solde", "Nouveau solde" ainsi que les lignes de relevé.
Import paramétrable
Si vous souhaitez importer un fichier sans format particulier, cliquez sur Importer + Import paramétrable.
Etape : Destination et source de l’import
Choisissez le type de fichier à importer :
- Relevé bancaire avec colonnes « Débit » et « Crédit » signifie que les montants au débit et les montants au crédit sont dans 2 colonnes différenciées.
- Relevé bancaire avec colonnes « Montant » signifie que les montants sont dans une seule colonne, et c’est le sens (positif ou négatif) qui détermine si le montant est un débit ou un crédit.
- Relevé bancaire avec colonnes « Montant » et « Sens » signifie les montants sont dans une seule colonne, et qu’une colonne supplémentaire indique le sens, « D » pour débit et « C » pour crédit.
Sélectionnez le fichier à importer.
Choisissez un paramétrage précédemment effectué et enregistré.
Etape : Codage du fichier
Champs délimités ou Champs en largeur fixe : le choix est automatique en fonction du contenu fichier.
- "Champs délimités" signifie que les champs du fichier sont séparés par un caractère (par exemple le pointvirgule, la virgule, l’espace, la tabulation …).
- "Champs en largeur fixe" signifie que les champs du fichier sont alignés en colonne.
Commencer l’import à la ligne … permet d’indiquer le n° de la 1ère ligne à importer (dans le cas où les fichiers contiennent une entête à ignorer).
Ligne d’entête : la première ligne contient le nom des champs : à cocher lorsque le fichier contient une ligne d’entête avec le nom des champs à importer, ce qui facilitera l’association des colonnes et des champs.
Etape : Largeur des champs : uniquement avec des champs en largeur fixe
Grâce à la souris, tracez des traits pour séparer les champs. Pour vous aider, une règle affiche le nombre de caractères.
Etape : Séparateurs / Identificateurs : uniquement avec des champs délimités
Indiquez le caractère séparateur des champs.
Indiquez si besoin le caractère délimitant les champs (l’identificateur guillemet par exemple).
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MANUEL
Etape : Association
Associez chaque champ avec la colonne correspondante.
Indiquez un nom au paramétrage si vous souhaitez l’utiliser ultérieurement. Ainsi au prochain import d’un fichier de même structure, vous n’aurez pas à refaire tout le paramétrage, vous pourrez le sélectionner à l’étape de début.
Ces différents formats de date sont acceptés : année sur 2 ou 4 caractères ; avec ou sans séparateur de type /.
- JJMMAA
- JJ/MM/AA
- JJMMAAAA
- JJ/MM/AAAA
Lignes de relevé bancaire
Il est possible de saisir les lignes de relevé en remplissant les différents champs. Vous pouvez également modifier ou supprimer des lignes importées ou saisies.
Ces lignes n’ont pas d’impact sur votre comptabilité : elles restent néanmoins importantes pour pouvoir mener
à bien vos rapprochements bancaires.
La suppression d’une ligne de relevé pointée n’entraînera aucun dépointage dans votre comptabilité.
RAPPROCHEMENT BANCAIRE
Liste des rapprochements
Accès : Quotidien - Rapprochement
La gestion de la liste des rapprochements est commune à toutes les listes.
Un compte peut faire l'objet d'un rapprochement s'il remplit toutes ces conditions simultanément :
- Il est de nature Compte pour rapprochement.
- Il est défini comme étant compte de contrepartie d'un journal de type Trésorerie.
- L'option Type de rapprochement par compte ou Type de rapprochement par journal est sélectionnée dans la fiche de ce compte.
Création d'un nouveau rapprochement
Lors de la création d'un rapprochement, une boîte de dialogue s'affiche. Il faut obligatoirement y renseigner les trois champs suivants :
Le compte à rapprocher, qui peut être saisi directement ou sélectionné grâce à la liste déroulante.
Automatique : Lorsque la case est cochée alors il est possible de visualiser et pointer les relevés bancaires appartenant à la même banque que le compte à rapprocher. Il est ensuite possible d'effectuer au choix un pointage manuel ou un pointage automatique.
Le libellé du rapprochement, qui est saisissable et laissé au libre choix de l'utilisateur.
La date de rapprochement, qui peut être saisie ou sélectionnée grâce au calendrier, en veillant à respecter les conditions suivantes :
- elle doit être comprise dans l'exercice courant ;
- elle doit être postérieure à la dernière date de rapprochement utilisée pour créer un rapprochement sur le même compte.
Deux actions sont possibles sur cette boîte de dialogue :
Valider : Pour valider les éléments saisis ou sélectionnés dans la boîte de dialogue et accéder directement au rapprochement.
Annuler : Pour fermer la boîte de dialogue sans créer le rapprochement.
Les trois éléments constitutifs du rapprochement (compte, libellé et date de rapprochement) ne sont plus modifiables dès que le rapprochement est créé.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
La date de rapprochement détermine l'extraction des lignes d'écriture : seules les lignes d'écriture possédant une date d'écriture antérieure ou égale à la date de rapprochement seront visibles dans le rapprochement créé.
Les écritures simulées ne sont pas prises en compte dans cette extraction.
Suppression d'un rapprochement
La suppression d'un rapprochement est possible, même si des pointages ont déjà été effectués sur ce rapprochement.
En revanche, seule la suppression du dernier rapprochement existant pour un compte sur tous les exercices du dossier est possible.
Rapprochement bancaire manuel
Accès : Quotidien - Rapprochement
La gestion de la fenêtre de rapprochement est commune à toutes les fiches.
Les rapprochements bancaires sont accessibles à partir de la liste des rapprochements.
Principes du rapprochement bancaire
Le rapprochement bancaire est un document qui permet de vérifier la concordance entre le compte "Banque" tenu par l'entreprise et le relevé bancaire adressé périodiquement par la banque.
Ce document est obtenu en attribuant un code pointage et une date de pointage (correspondant à la date de rapprochement) à toutes les lignes d'écriture qui figurent à la fois dans le compte "Banque" de l'entreprise et dans le relevé bancaire.
Le rapprochement bancaire doit être équilibré, c'est-à-dire que l'écart de rapprochement doit afficher un solde nul (0,00).
La fenêtre de rapprochement est divisée en plusieurs parties
Les Paramètres
Les paramètres affichent des données dépendantes des éléments que vous avez saisis dans la boîte de création du rapprochement : Numéro de compte à rapprocher, Date de rapprochement, Solde du compte à
rapprocher tel qu'il ressort de votre comptabilité à la Date du rapprochement.
Dès que le rapprochement est créé, ces paramètres ne sont plus modifiables.
La zone Ecart
Solde du relevé :
Dans ce champ doit être saisi le solde réel du compte à rapprocher à la date de rapprochement figurant sur le relevé de compte adressé par l'établissement bancaire.
Si le solde final de ce relevé est créditeur, alors le montant à saisir doit être positif.
Si le solde final de relevé est débiteur, alors le montant à saisir doit être négatif.
Solde des lignes non pointées :
Ce solde représente la différence entre la somme des montants débiteurs et la somme des montants créditeurs de toutes les lignes comptabilisées sur le compte à rapprocher, qui ne possèdent pas encore code pointage et, ce, jusqu'à la date de rapprochement.
Ecart de rapprochement :
Ce champ doit afficher un montant nul (0,00) pour que le rapprochement soit équilibré.
Le montant calculé correspond à la différence existant entre le Solde du compte, le Solde du relevé et les
Solde des lignes non pointées.
Le filtre sur les lignes à afficher
Trois options existent dans ce filtre, elles sont accessibles grâce à la liste déroulante :
Toutes :
Toutes les lignes d'écritures possédant ou non un code pointage et ayant une date d'écriture antérieure ou
égale à la date de rapprochement sont affichées.
Rapprochées :
Seules les lignes d'écritures possédant un code pointage et ayant une date d'écriture antérieure ou égale à la date de rapprochement sont affichées.
Non rapprochées :
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MANUEL
Seules les lignes d'écritures ne possédant pas de code pointage mais ayant une date d'écriture antérieure ou
égale à la date de rapprochement sont affichées.
Les lignes non rapprochées représentent toutes les opérations en suspens qui devront être pointées dans l'avenir.
Ce filtre est proposé systématiquement lors de l'ouverture d'un rapprochement.
Lors du pointage ou du dépointage d'une ligne d'écriture, l'affichage des lignes est mis à jour en temps réel.
Ainsi, par exemple, si le filtre des lignes à afficher est à "Non rapprochées", alors chaque ligne "disparaît" de l'affichage au fur et à mesure de l'avancement du pointage.
Chacune de ces lignes peut ensuite être retrouvée dans les filtres "Toutes" ou "Rapprochées" avec la mention du code et de la date de pointage qui leur a été attribués.
Le prochain code pointage
Le code pointage est par défaut à "Ok".
Il peut être modifié de deux façons différentes :
- Soit en saisissant directement dans le champ "Prochain code pointage".
Dans ce cas, ce nouveau code pointage devient le code pointage par défaut et est proposé lors de tous les pointages ultérieurs.
- Soit en saisissant directement ce code sur la ligne d'écriture en cours de pointage.
Dans ce cas, le code saisi sur la ligne est recopié dans le champ "Prochain code pointage" et est proposé par défaut lors de tous les pointages ultérieurs.
Dans tous les cas, la modification de ce code est sans impact sur les lignes d'écritures déjà pointées.
Le corps du rapprochement
Le corps du rapprochement affiche toutes les lignes d'écritures correspondant aux critères de filtrage définis dans la zone "Paramètres" et dans le filtre sur les "lignes à afficher".
Le pointage et le dépointage dans un rapprochement
Chaque ligne d'écriture peut être pointée ou dépointée indépendamment des autres lignes et cela de différentes façons :
- Soit en double cliquant sur une ligne.
- Soit en saisissant ou en supprimant les caractères du code pointage.
- Soit en faisant "Entrée" sur la ligne désirée.
- Soit en activant les boutons Pointer et Dépointer.
Des groupes de lignes d'écritures peuvent être pointés en une seule opération en activant le bouton
Pointer par Date qui ouvre la boîte de dialogue dans laquelle il faut renseigner :
- Code pointage : Ce code pointage est par défaut le "Prochain code pointage" défini dans la fenêtre de rapprochement, mais peut être modifié.
- Pointer toutes les lignes jusqu'au : La date de rapprochement est proposée par défaut mais peut être modifiée, soit en saisissant directement dans le champ, soit en sélectionnant la date dans le calendrier.
- Si l'exécution du pointage est demandée, alors toutes les lignes d'écriture saisies à une date antérieure ou
égale à la date limite et non encore pointées seront pointées avec le code pointage défini.
Des groupes de lignes d'écritures peuvent être dépointés en une seule opération en activant le bouton Dépointer par code qui ouvre la boîte de dialogue dans laquelle il faut renseigner :
- La fourchette de codes de pointage à supprimer : Par défaut, les codes proposés sont les codes pointage existants sur le rapprochement affiché. Ils peuvent être modifiés de façon à restreindre la fourchette proposée.
- Si l'exécution du dépointage est demandée, alors toutes les lignes d'écritures affichées dans le rapprochement et possédant les codes pointage définis sont dépointées. Cette action est sans impact sur les lignes d'écritures pointées avec ces mêmes codes sur d'autres rapprochements que celui affiché.
Les autres actions possibles dans un rapprochement
Saisie : En sélectionnant une ligne d'écriture dans le rapprochement, il est possible d'accéder à la fenêtre de saisie en étant directement positionné sur la ligne d'origine.
Consultation : En sélectionnant une ligne d'écriture dans le rapprochement, il est possible d'accéder à la fenêtre de consultation du compte concerné en étant directement positionné sur la ligne.
Afficher/cacher le filtre : En cliquant sur ce bouton, il est possible de faire apparaître ou disparaître une ligne de filtre supplémentaire. Cette ligne se positionne juste avant la première ligne d'écriture dans le corps du rapprochement ; ces champs sont saisissables et permettent de faciliter la recherche des lignes.
Vues : Une vue du rapprochement est proposée par défaut. Néanmoins, les vues sont paramétrables en fonction des besoins.
Lignes affichées dans le rapprochement mais pointées sur un autre rapprochement
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Des lignes d'écritures peuvent être affichées dans un rapprochement mais être pointées sur un rapprochement postérieur au rapprochement affiché.
Dans ce cas, ces lignes sont affichées en grisé et en italique et mentionnent la date de rapprochement, le code de rapprochement et le libellé du rapprochement sur lequel le pointage a été effectué. Toute action sur ces lignes ne pourra évidemment se faire que sur le rapprochement concerné.
Particularité du rapprochement par journal : récupération de toutes les lignes du journal RAN.
Toutes les lignes saisies manuellement dans le journal RAN s'affichent dans le rapprochement bancaire, sauf les lignes mouvementant le compte à rapprocher.
Pour effectuer un rapprochement correct, deux solutions sont possibles :
- soit, pointer toutes les lignes provenant de RAN, car leur différence est égale au montant saisi sur le compte à rapprocher.
- soit, revenir dans le journal RAN, remplacer le compte de banque à rapprocher par le compte de virements internes "580", puis saisir une Opération Diverses pour solder le "580" par le compte de banque à rapprocher.
Cette seconde solution évite d'afficher dans le rapprochement des lignes d'A Nouveaux non pertinentes.
Rapprochement bancaire automatique
Accès : Quotidien - Rapprochement
La gestion de la fenêtre de rapprochement est commune à toutes les fiches.
Le rapprochement bancaire automatique est accessible à partir de la liste des rapprochements.
Toutes les options disponibles dans le rapprochement bancaire manuel sont disponibles dans le rapprochement bancaire automatique : le principe est identique. Consultez la partie Rapprochement bancaire manuel.
Comment procéder ?
Pour effectuer le rapprochement bancaire automatique, vous devez suivre le cheminement suivant :
• Créer les banques dans Paramètres – Banques.
• Créer un relevé bancaire par le menu Tenue comptable.
• Dans le relevé créé, procéder à l’import d’un fichier de relevé grâce au bouton Importer un relevé
bancaire. Eventuellement ajouter, modifier et supprimer des lignes, ou importer un autre fichier.
• Ajouter un nouveau rapprochement bancaire par le menu Tenue comptable, en cochant la case
Automatique : les lignes d’écritures et les lignes de relevé s’affichent automatiquement.
• Effectuer un pointage manuel en sélectionnant les lignes à relier, ou un pointage automatique grâce au bouton Rapprocher automatiquement.
Les lignes de relevé
Il s’agit des lignes des relevés appartenant à la même banque que le compte à rapprocher.
Les filtres sur les lignes à afficher
Les filtres s’appliquant sur les lignes d’écritures (Toutes, Rapprochées, Non rapprochées) s’appliquent
également sur les lignes de relevé.
Pointage
• Manuel : Il suffit de sélectionner une ou plusieurs lignes d’écriture et une ou plusieurs lignes de relevé qui se compensent : le code pointage s’applique alors sur toutes ces lignes.
• Automatique : Cliquez sur le bouton Rapprocher automatiquement : les lignes d’écriture et les lignes de relevé qui se compensent sont automatiquement pointées ensemble.
Les lignes sont pointées une à une (une ligne d’écriture pour une ligne de relevé) en fonction du montant.
Pour pointer plusieurs lignes ensemble, vous devez pointer manuellement.
Les montants des relevés s’affichent comme sur un relevé papier, dans le sens de votre banque et non dans le sens de votre comptabilité.
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MANUEL
En rapprochement par compte, les montants à pointer ensemble sont de sens opposé : les débits sur les lignes d’écriture se pointent avec les crédits sur les lignes de relevé, et inversement.
En rapprochement par journal, les montants à pointer ensemble sont dans le même sens.
Dépointage
Le dépointage s’effectue comme en rapprochement manuel et s’applique sur les lignes d’écriture et sur les lignes de relevé.
Nouveau relevé
Cette option permet de créer un nouveau relevé bancaire directement à partir de l’option de rapprochement bancaire.
Voir relevé
Cette option permet d’ouvrir la fiche relevé bancaire correspondant à la ligne de relevé sélectionnée.
ÉCRITURES DE RÉGULARISATION
Ecritures de régularisations : principes et exemples
Principes généraux
Il peut arriver que certains produits et certaines charges soient comptabilisés sur une période différente de la période comptable à laquelle ils doivent obligatoirement être rattachés.
Il est donc nécessaire de saisir un certain nombre d’écritures de régularisation pour :
- diminuer les charges et produits qui sont comptabilisés « à tort » dans une période,
- augmenter les charges et produits qui appartiennent à une autre période.
Une période s'entend aussi bien comme étant un exercice comptable (dans le cas standard de l'arrêté des comptes entre deux exercices) que comme une période comprise dans un seul exercice comptable (dans les cas de situations périodiques, en cours d'exercice).
Les écritures de régularisation sont de deux types :
- Les charges et produits à recevoir (c’est-à-dire : Factures à recevoir, Avoirs à recevoir, Factures à émettre,
Avoirs à émettre).
- Charges constatées d’avance et produits constatés d’avance.
Dans l'application, le terme général "Facture à recevoir à ou émettre" est utilisé pour désigner toutes les opérations de type "Charges et produits à recevoir".
Exemples d'écritures de régularisation
Premier exercice : 01/01/2008 au 31/12/2008
Second exercice : 01/01/2009 au 31/12/2009.
1/ Exemple d'une facture non parvenue :
1.1/ FACTURE D'ACHAT
Sur l'exercice 2009, je comptabilise une facture d’achat datée du 05/01/2009 :
- Date : 05/01/2009
- 6011- Matières premières : 1000
- 445661 - Tva déductible : 196
- 401FRS - Fournisseurs : 1196
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EBP Comptabilité Open Line Pro
1.2/ Je constate que cette pièce facture des marchandises livrées sur l’exercice 2008.
1.3/ ECRITURE DE REGULARISATION
Je dois saisir manuellement une écriture de régularisation sur 2008 afin d'y enregistrer la charge qui lui appartient :
- Date : 31/12/2008
- 6011 - Matières premières : 1000
- 44586 - Tva sur facture non parvenue : 196
- 408 - Fournisseurs Factures non parvenues : 1196
J'identifie cette écriture comme étant une "Facture non parvenue ou à émettre".
1.4/ ECRITURE D'EXTOURNE
Je dois également annuler la charge comptabilisée sur 2009 en extournant l’écriture de régularisation de 2008.
Pour cela, j'utilise la fonction "Générer l'extourne / Facture non parvenue ou à émettre" afin de générer une
écriture d'extourne automatique.
- Date : 05/01/2009
- 6011 - Matières premières : 1000
- 44586 - Tva sur facture non parvenue : 196
- 408 - Fournisseurs Factures non parvenues : 1196
2/ Exemple d'une charge constatée d’avance :
2.1/ FACTURE D'ACHAT
Sur l’exercice 2008, je comptabilise un avis d’échéance d’assurance datée du 01/07/2008.
- Date : 01/07/2008
- 616 - Assurances : 2000
- 401FRS - fournisseurs : 2000
J'identifie la ligne de charges comme étant une "Charge constatée d'avance"
2.2/ Je constate que cet avis d’échéance concerne la période du 01/07/2008 au 30/06/2009.
2.3/ ECRITURE DE REGULARISATION
Je dois saisir une écriture de régularisation sur 2008 pour annuler la charge comptabilisée sur cet exercice mais relative à l’exercice 2009.
Pour cela, j'utilise la fonction "Générer l'écriture de régularisation / Charge constatée d'avance" afin de générer une écriture de régularisation automatique.
- Date : 31/12/2008
- 616 - Assurances : 1000
- 486- Charges constatées d'avance : 1000
2.4/ ECRITURE D'EXTOURNE
Je dois également comptabiliser sur 2009 la charge qui revient à cet exercice, en extournant l’écriture de régularisation précédente.
Pour cela,j'utilise la fonction "Générer l'écriture d'extourne / Charge constatée d'avance" afin de générer une
écriture d'extourne automatique.
- Date : 01/01/2009
- 616 - Assurances : 1000
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MANUEL
- 486- Charges constatées d'avance : 1000
Exploitation dans l'application
En saisie journal, deux boutons sont disponibles "Facture non parvenue ou à émettre" et "Charge et produit constaté d'avance".
Il suffit de sélectionner une ligne d'écriture et d'activer le bouton qui convient pour ouvrir la fenêtre de paramétrage :
- Si la ligne sélectionnée mouvemente un compte Fournisseur ou un compte Client, alors il est possible de d'activer le bouton "Facture non parvenue ou à émettre".
- Si la ligne sélectionnée mouvemente un compte de Charge ou un compte de Produit, alors il est possible d'activer le bouton "Charge ou Produit constaté d'avance".
- Si la ligne mouvemente un autre compte que Fournisseur, Client, Charge ou Produit, alors aucun des boutons n'est actif.
Le fait d'activer le bouton "Facture non parvenue ou à émettre" affiche une fenêtre de paramétrage spécifique.
Il faut y sélectionner la date et le journal dans lesquels l'écriture d'extourne doit être comptabilisée (exemple
1.4 ci-dessus).
Le fait d'activer le bouton "Charge et produit constaté d'avance" affiche une fenêtre de paramétrage spécifique.
Il faut y sélectionner :
- la date et le journal dans lesquels l'écriture de régularisation doit être comptabilisée (exemple 2.3 ci-dessus)
- la date et le journal dans lesquels l'écriture d'extourne doit être comptabilisée (exemple 2.4 ci-dessus).
Deux listes répertoriant toutes les écritures identifiées comme"Facture non parvenue ou à émettre" et "Charge ou produit constaté d'avance" existe. Elles permettent de suivre la vie d'une écriture de régularisation, d'accéder à l'écriture d'origine, de générer les écritures de régularisation et d'extourne...
Charge ou produit constaté d'avance : fenêtre de paramétrage
Principes
Créer une écriture de charge ou de produit constaté d'avance, c'est créer une écriture de régularisation qui répond à certains principes. Un exemple de comptabilisation de ce type d'écriture est disponible (exemple 2).
Accès
Cette fenêtre de paramétrage est accessible :
- soit à partir de la saisie journal ou de la saisie par écriture, en activant le bouton "Charge ou Produit constaté d'avance" sur une ligne d'écriture positive mouvementant un compte de Charge ou de Produit et dans un journal de type Ventes, Achats, Opérations Diverses ou Trésorerie.
- soit à partir de la "liste des charges et produits constatés d'avance", lorsque l'écriture d'origine a déjà été identifiée.
Le contenu de la fenêtre
Les champs de l'en-tête :
Code :
Le code est attribué automatiquement par le logiciel à l'enregistrement de la fenêtre de paramétrage.
Lorsque la ligne d'origine sélectionnée en saisie journal mouvemente un compte de Charges, alors le code commencera par CCA (pour Charge Constatée d'Avance).
Lorsque la ligne d'origine sélectionnée en saisie journal mouvemente un compte Produits, alors le code commencera par PCA (pour Produit Constaté d'Avance).
Type :
Ce champ géré automatiquement par le logiciel explique pour quel type d'écriture la fenêtre de paramétrage est ouverte (Charge Constatée d'Avance ou Produit Constaté d'Avance).
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Le type "Charge Constaté d'Avance" est appliqué lorsque la ligne d'écriture sélectionnée en saisie journal mouvemente un compte de charges (compte de classe 6).
Le type "Produit Constaté d'Avance" est appliqué lorsque la ligne d'écriture sélectionnée en saisie journal mouvemente un compte de produits (compte de classe 7).
Description :
Un libellé est proposé par défaut : il s'agit du libellé de la ligne d'origine précédé de la notion "Régularisation".
Il reste néanmoins modifiable.
Ce libellé sera repris comme libellé de toutes les lignes de l'écriture de régularisation et de l'écriture d'extourne qui seront générées, et cela quelque soit le paramétrage du journal de destination.
Montant de la charge ou du produit :
Ce champ est renseigné automatiquement par le logiciel et n'est pas modifiable.
Il présente le montant de la ligne d'origine qui a été identifiée en saisie journal comme une "charge ou produit constaté d'avance".
Règle de calcul :
La règle de calcul doit obligatoirement être définie. Trois modes de calcul sont disponibles :
Par montant : Cette option permet d'accéder à un champ "Montant" saisissable. Il est ainsi possible de saisir directement le montant pour lequel l'écriture de régularisation va être comptabilisée.
La ligne d'origine mouvemente le compte 616 (Prime d'assurance) pour 1000 Euros, enregistrée sur l'exercice 2008, mais couvrant la période de 01/07/2008 au 30/06/2009.
Je peux définir que la charge à régulariser est de 500 Euros.
Par Fraction : Cette option permet d'accéder à un champ "Numérateur" et à un champ "Dénominateur". Le montant de l'écriture de régularisation sera donc calculé à partir du montant de la ligne d'origine multiplié par le numérateur et divisé par le dénominateur.
La ligne d'origine mouvemente le compte 616 (Prime d'assurance) pour 1000 Euros, enregistrée sur l'exercice 2008, mais couvrant la période de 01/07/2008 au 30/06/2009.
Je peux définir que la charge à régulariser est de :
1000 Euros x 6 mois d'exercice 2008 / 12 mois de prestation.
Par pourcentage : Cette option permet d'accéder à un champ "Pourcentage". Le montant de l'écriture de régularisation sera donc calculé à partir du montant de la ligne d'origine, multiplié par le pourcentage.
La ligne d'origine mouvemente le compte 616 (Prime d'assurance) pour 1000 Euros, enregistrée sur l'exercice 2008, mais couvrant la période de 01/07/2008 au 30/06/2009.
Je peux définir que la charge a régulariser est de 1000 Euros x 50 %.
Montant de la régularisation : Ce champ dépend de la règle de calcul sélectionnée. Dans le cas du calcul
"Par montant", le champ est directement saisissable. Dans le cas des calculs "Par fraction" et "Par
Pourcentage", le champ est automatiquement calculé en fonction des formules.
Dans les trois exemples précédents, le champ "Montant de la régularisation" affiche toujours 500 Euros.
Compte de contrepartie :
Un compte de contrepartie est proposé par défaut en fonction des options du dossier et du compte mouvementé sur la ligne d'origine.
Lorsque que le compte mouvementé sur la ligne d'origine est un compte de charge débiteur, alors le compte de contrepartie proposé par défaut est le 486.
Lorsque que le compte mouvementé sur la ligne d'origine est un compte de charge créditeur, alors le compte de contrepartie proposé par défaut est le 487.
Lorsque que le compte mouvementé sur la ligne d'origine est un compte de produit créditeur, alors le compte de contrepartie proposé par défaut est le 487.
Lorsque que le compte mouvementé sur la ligne d'origine est un compte de produit débiteur, alors le compte de contrepartie proposé par défaut est le 486.
Le compte proposé par défaut reste modifiable, soit en saisissant directement dans le champ, soit en sélectionnant le compte désiré dans la liste déroulante.
Onglet "Ecritures de régularisation"
Ce cadre permet de déterminer :
- la date et le journal dans lesquels l'écriture de régularisation doit être comptabilisée (Voir exemple 2.3)
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MANUEL
- ainsi que la date et le journal dans lesquels l'écriture d'extoune doit être comptabilisée (Voir exemple 2.4).
Les mêmes règles de fonctionnement s'appliquent aux deux écritures à générer.
Comptabilisé :
Ce champ est géré automatiquement par le logiciel. Il est vierge par défaut. Une coche apparaît lorsque l'écriture de régularisation et/ou l'écriture d'extourne ont été générées.
Journal :
Le code du journal défini dans les options du dossier est proposé par défaut.
Ce journal par défaut reste modifiable, soit en saisissant directement le code dans le champ soit en le sélectionnant dans la liste déroulante.
Le journal de destination ne peut en aucun cas être un journal de type Trésorerie ou de type A Nouveaux.
Date de génération :
Une date de génération est proposée par défaut.
- Dans le cas de l'écriture de régularisation : la date correspond par défaut au dernier jour de l'exercice dans lequel l'écriture d'origine est comptabilisée.
- Dans le cas de l'écriture d'extourne : la date correspond par défaut au premier jour de l'exercice qui suit l'exercice dans lequel l'écriture de régularisation est comptabilisée.
Cette date reste modifiable, soit en saisissant directement la date voulue dans la champ soit en la sélectionnant dans le calendrier.
Onglet "Ecriture d'origine" :
L'écriture d'origine servant de base à l'écriture d'extourne est affichée pour information.
Elle n'est pas modifiable (Voir exemple 2.1).
La ligne de charge ou de produit à partir de laquelle l'écriture de régularisation et d'extourne seront générées est affichée en gras.
Onglet "Notes" :
Cet onglet reste disponible à tout moment.
Les actions possibles dans la fenêtre
Générer l'écriture de régularisation :
Ce bouton permet de générer l'écriture de régularisation à partir de l'écriture d'origine, en respectant le journal de destination, la date d'écriture sélectionnée, le mode de calcul et le compte de contrepartie.
Générer l'écriture d'extourne :
Ce bouton permet de générer l'écriture d'extourne de l'écriture de régularisation.
Les autres boutons :
- "Consultation/Lettrage" de l'écriture d'origine : Ce bouton permet d'accéder à la fenêtre de
Consultation/Lettrage du compte qui a permis de créer une Charge ou un Produit constaté d'avance (c'est-àdire le compte Charge ou de le compte Produit de l'écriture d'origine).
- "Saisie par journal" de l'écriture d'origine : Ce bouton permet d'accéder à la saisie journal et de se positionner sur l'écriture d'origine.
- "Saisie par journal" de l'écriture de régularisation : Ce bouton permet d'accéder à la saisie journal et de se positionner sur l'écriture de régularisation.
- "Saisie par journal" de l'écriture d'extourne : Ce bouton permet d'accéder à la saisie journal et de se positionner sur l'écriture d'extourne.
Cas particuliers
Cas du n° de pièce :
Le numéro de pièce renseigné sur la ligne de l'écriture d'origine identifiée comme Charge ou Produit à recevoir est repris pour toutes les lignes de l'écriture de régularisation.
Le numéro qui sera alors comptabilisé restera modifiable.
Cas du statut des écritures de régularisation et d'extourne générées :
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Les écritures de régularisation et d'extourne possèdent par défaut le statut non validé et, ce, quelque soit le statut de l'écriture d'origine.
Ensuite, le statut de ces écritures pourra être modifié comme n'importe quelle autre écriture.
Facture non parvenue ou Facture à émettre : fenêtre de paramétrage
Principes
Créer une facture non parvenue ou à émettre, c'est créer une écriture de régularisation qui répond à certains principes. Un exemple de comptabilisation de ce type d'écriture est disponible (exemple 1).
Accès
Cette fenêtre de paramétrage est accessible :
- soit à partir de la saisie journal ou de la saisie par écriture, en activant le bouton "Facture non parvenue ou à
émettre" sur une ligne d'écriture mouvementant un compte Client ou Fournisseur et dans un journal de type
Ventes, Achats ou Opérations Diverses.
- soit à partir de la liste des factures non parvenues ou à émettre, lorsque l'écriture d'origine a déjà été identifiée.
Le bouton "Facture non parvenue ou à émettre" permet de gérer toutes les écritures de type "Charges à payer et produits à recevoir". Le même bouton convient donc pour les Factures non parvenues, les Factures à
émettre, les Avoirs non parvenus et les Avoirs à émettre.
Le contenu de la fenêtre
Les champs de l'en-tête
Code :
Le code est attribué automatiquement par le logiciel à l'enregistrement de la fenêtre de paramétrage.
Lorsque la ligne d'origine sélectionnée en saisie journal mouvemente un compte Fournisseurs, alors le code commencera par FNP (qu'il s'agisse d'une Facture Non Parvenue ou d'un Avoir Non parvenu).
Lorsque la ligne d'origine sélectionnée en saisie journal mouvemente un compte Clients, alors le code commencera par FAE (qu'il s'agisse d'une Facture A Emettre ou d'un Avoir A Emettre).
Type :
Ce champ géré automatiquement par le logiciel explique pour quel type d'écriture la fenêtre de paramétrage est ouverte (Facture Non parvenue ou Facture A Emettre).
Description :
Une description est proposée par défaut : il s'agit du libellé de la ligne d'origine précédé de la notion
"Régularisation".
La proposition reste modifiable.
Cette description sera reprise comme libellé de toutes les lignes de l'écriture d'extourne qui sera générée, et cela quelque soit le paramétrage du journal de destination.
Onglet "Ecriture d'extourne"
Ce cadre permet de déterminer la date et le journal dans lequel l'écriture d'extourne doit être comptabilisée
(Voir exemple 1.4).
- Comptabilisé :
Ce champ est géré automatiquement par le logiciel. Il est vierge par défaut. Un marqueur apparaît lorsque l'écriture d'extoune a été générée.
- Journal :
Le code du journal défini dans les options du dossier est proposé par défaut.
Ce journal reste modifiable, soit en saisissant directement le code dans le champ soit en le sélectionnant dans la liste déroulante.
Le journal de destination ne peut en aucun cas être un journal de type Trésorerie ou de type A Nouveaux.
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MANUEL
- Date de génération :
Une date de génération est proposée par défaut : elle correspond au premier jour de l'exercice suivant la date de l'écriture d'origine.
Cette date reste modifiable, soit en saisissant directement la date voulue soit en la sélectionnant dans le calendrier.
Généralement, la date d'extourne correspond soit à la date du premier jour de l'exercice suivant la comptabilisation de l'écriture d'origine, soit la date à laquelle la facture définitive est effectivement enregistrée.
Onglet "Ecriture d'origine" :
L'écriture d'origine servant de base à l'écriture d'extourne est affichée pour information.
Elle n'est pas modifiable (Voir exemple 1.3).
Onglet "Notes" :
Cet onglet reste disponible à tout moment.
Les actions possibles dans la fenêtre
Générer l'écriture d'extourne :
Ce bouton permet de générer l'écriture d'extourne à partir de l'écriture d'origine, en respectant le journal de destination et la date d'écriture sélectionnés.
Les autres boutons :
- "Consultation/Lettrage" de l'écriture d'origine : Ce bouton permet d'accéder à la fenêtre de
Consultation/Lettrage du compte qui a permis de créer une Facrture non parvenue ou à émettre (c'est-à-dire le compte Fournisseur ou Client de l'écriture d'origine).
- "Saisie par journal" de l'écriture d'origine : Ce bouton permet d'accéder à la saisie journal et de se positionner sur l'écriture d'origine.
- "Saisie par journal" de l'écriture d'extourne : Ce bouton permet d'accéder à la saisie journal et de se positionner sur l'écriture d'extourne.
Cas particuliers
Cas du n° de pièce :
Le numéro de pièce renseigné sur la ligne de l'écriture d'origine identifiée comme Facture non parvenue est repris pour toutes les lignes de l'extourne.
Le numéro qui sera alors comptabilisé restera modifiable.
Cas du statut des écritures d'extourne générées :
Une écriture d'extourne possède par défaut le statut non validé et, ce, quelque soit le statut de l'écriture d'origine.
Ensuite, le statut de cette écriture d'extourne pourra être modifié comme n'importe quelle autre écriture.
Liste des Charges et Produits Constatés d'Avance
Accès : Quotidien - Ecritures de régularisation
Deux listes permettent de présenter les différentes écritures de régularisation. Le but de ces écritures et des exemples de comptabilisation sont décrits dans les principes.
Dans ce sous-menu, deux listes distinctes séparent les Charges et Produits constatés d'avance et les Factures non parvenues ou à émettre. Mais le principe d'affichage et de fonctionnement reste le même dans les deux listes.
Le contenu des listes est géré par l'application en fonction des actions effectuées (dans la barre de tâches, sur les écritures d'origine..), mais n'est pas directement ouvert à la modification.
Liste des Charges et Produits Constatés d'Avance
Cette liste répertorie toutes les écritures de régularisation identifiées comme étant de type Charges et Produits
Constatés d'Avance.
Elle est mise à jour automatiquement par le logiciel à chaque fois que :
- une nouvelle fenêtre de paramétrage de Charges et Produits Constatés d'Avance est sauvegardée,
- une écriture de régularisation est générée,
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EBP Comptabilité Open Line Pro
- une écriture d'extourne est générée.
Elle présente, en colonnes, une sélection des éléments importants pour l'identification et le suivi de chaque
écriture de régularisation.
Mais des colonnes peuvent être ajoutées ou supprimées grâce aux vues en fonction des besoins.
Un certain nombre d'actions sont possibles sur cette liste :
- Pour accéder à la fenêtre de paramétrage (et aux options qu'elle contient), il suffit de double cliquer sur la ligne sélectionnée.
- Voir l'écriture d'origine permet d'accéder à la saisie journal et à l'écriture d'origine qui a été identifiée comme écriture de régularisation.
- Voir document permet de visualiser le document ayant permis la comptabilisation de l'écriture d'origine. Il peut donc s'agir d'une saisie guidée, d'une facture issue de la Gestion Commerciale...
- Voir l'écriture d'OD permet d'accéder à la saisie journal dans laquelle l'écriture de régularisation a été comptabilisée.
- Voir l'écriture d'extourne permet d'accéder à la saisie journal dans laquelle l'écriture d'extourne a été comptabilisée.
- Générer l'écriture d'OD permet de générer l'écriture de régularisation, si elle ne l'a pas encore été.
- Générer l'écriture d'extourne permet de générer l'écriture d'extourne, à condition que l'écriture de régularisation soit déjà comptabilisée et que l'écriture d'extourne ne le soit pas encore.
- Suppression des paramétrages : Les Charges et Produits constatés d'avance peuvent être supprimés. Leur suppression permettra de revenir sur l'écriture d'origine et de générer à nouveau une nouvelle écriture de régularisation. Mais, les écritures de régularisation et d'extourne déjà générées ne seront pas supprimées.
liste des Factures Non Parvenues ou A Emettre
Accès : Quotidien - Ecritures de régularisation
Deux listes permettent de présenter les différentes écritures de régularisation. Le but de ces écritures et des exemples de comptabilisation sont décrits dans les principes.
Dans ce sous-menu, deux listes distinctes séparent les Charges et Produits constatés d'avance et les Factures non parvenues ou à émettre. Mais le principe d'affichage et de fonctionnement reste le même dans les deux listes.
Le contenu des listes est géré par l'application en fonction des actions effectuées (dans la barre de tâches, sur les écritures d'origine..), mais n'est pas directement ouvert à la modification.
Liste des Factures A Recevoir ou A Emettre
Cette liste répertorie toutes les écritures de régularisation identifiées comme étant de type Factures A Recevoir ou A Emettre.
Elle est mise à jour automatiquement par le logiciel à chaque fois que :
- une nouvelle fenêtre de paramétrage de Facture A Recevoir ou A Emettre est sauvegardée,
- une écriture d'extourne est générée.
Elle présente, en colonnes, une sélection des éléments importants pour l'identification et le suivi de chaque
écriture de régularisation.
Mais des colonnes peuvent être ajoutées ou supprimées grâce aux vues en fonction des besoins.
Un certain nombre d'actions sont possibles sur cette liste :
- Pour accéder à la fenêtre de paramétrage (et aux options qu'elle contient), il suffit de double cliquer sur la ligne sélectionnée.
- Voir l'écriture d'origine permet d'accéder à la saisie journal sur l'écriture d'origine qui a été identifiée comme écriture de régularisation.
- Voir document permet de visualiser le document ayant permis la comptabilisation de l'écriture d'origine. Il peut donc s'agir d'une saisie guidée, d'une facture issue de la Gestion Commerciale...
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MANUEL
- Voir l'écriture d'extourne permet d'accéder à la saisie journal dans laquelle l'écriture d'extourne a été comptabilisée.
- Générer l'écriture d'extourne permet de générer l'écriture d'extourne, si elle ne l'a pas encore été.
- Suppression de paramétrages : Des Factures Non Parvenues ou A Emettre peuvent être supprimées. Leur suppression permettra de revenir sur l'écriture d'origine et de générer à nouveau une nouvelle écriture d'extourne. Mais, les écritures extourne déjà générées ne seront pas supprimées.
Compte-rendu de l'opération
Lorsque vous générez des écritures de régularisation ou des écritures d'extourne à partir de la liste des
Charges/Produits Constatés d'Avance ou de la liste des Factures Non Parvenues ou A Emettre, les traitements qui peuvent l'être sont d'abord exécutés puis une boîte de compte-rendu d'opération s'affiche.
Cette boîte, affichée uniquement pour information, liste :
- le codes des FNP ou CCA sur lesquels un traitement a été demandé,
- le résultat du traitement pour chacun de ces codes.
Ce résultat peut être de deux types :
Ok : si tous les contrôles ont été exécutés avec succès et le traitement a pu être effectué.
Echec : si un contrôle bloquant a échoué et que le traitement n'a pas pu être effectué.
Pour connaître les raisons de cet échec, il suffit de cliquer sur le + situé à l'extrême gauche de la ligne.
Enfin, pour fermer cette fenêtre, il suffit de cliquer sur Ok.
DÉCLARATION DE TVA
Liste des déclarations de TVA
Accès : Quotidien - Déclarations de TVA
La gestion de la liste des déclarations de TVA est commune à toutes les listes.
Cette liste affiche toutes les déclarations créées et sauvegardées sur l'exercice courant.
Les modifications et suppressions de déclarations de TVA sont possibles.
Néanmoins, ces opérations risquent d'entraîner des incohérences avec les déclarations suivantes déjà sauvegardées et auront un impact sur les déclarations à créer.
Création d'une nouvelle déclaration de TVA
Une boîte de dialogue permet de choisir les paramétrages de la déclaration à créer.
Déclaration
* : La liste des déclarations proposées dépend du régime choisi dans les options du dossier.
En régime ST (Régime Simplifié Annuel), seule la déclaration 3517 CA12 est disponible.
Pour les autres régimes, la déclaration 3310 CA3 ainsi que l'annexe 3310A sont disponibles.
Période * : Une liste déroulante affiche les périodes selon le régime défini dans les options du dossier.
En régime ST (Régime Simplifié Annuel), seul l'exercice courant est disponible.
En régime mensuel, tous les mois de l'exercice sont disponibles.
En régime trimestriel, tous les trimestres de l'exercice sont disponibles.
Si plusieurs régimes ont été définis dans les options du dossier, c'est le dernier régime de l'exercice courant qui est pris en compte.
Choisissez les feuillets que vous désirez inclure dans la déclaration
Dans cette partie, vous pouvez choisir d'ajouter des feuillets supplémentaires à la déclaration que vous avez déjà choisie. Ainsi, lorsque vous réaliserez l'aperçu de la déclaration de TVA, vous verrez afficher tous les feuillets sélectionnés et tous les montants qui doivent l'être seront automatiquement reportés d'un feuillet à l'autre.
Ces choix restent réversibles grâce à un bouton existant dans la fenêtre de déclaration de TVA.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Fenêtre de la déclaration de TVA
Accès : Quotidien - Déclaration de TVA
Cette fenêtre est découpée en quatre onglets :
Lignes sur débits
Cet onglet permet de visualiser toutes les lignes saisies sur des comptes de TVA ayant l'option de calcul "Sur
Débits" et toutes les lignes saisies sur des comptes soumis à TVA inclus dans les mêmes écritures.
Il est possible d'accéder à la saisie journal comptabilisant cette écriture , soit en double-cliquant sur une ligne présente dans l'onglet, soit en cliquant sur le bouton Saisie par journal.
Lignes sur encaissements
Cet onglet permet de visualiser l'ensemble des lignes de règlement saisies sur des comptes de nature Tiers, dont l'échéance est affectée à une facture qui possède un compte de TVA ayant l'option de calcul "Sur
Encaissements".
Il est possible d'accéder à la saisie journal comptabilisant cette écriture, soit en double-cliquant sur une ligne présente dans l'onglet, soit en cliquant sur le bouton Saisie par journal.
Aperçu
Cet onglet permet de visualiser la déclaration de TVA à proprement parler (déclaration sous forme CERFA).
De nombreux boutons vous permettent de naviguer dans votre déclaration (Page précédente / Page
suivante) de l'imprimer, d'effectuer des recherches...
Lignes non déclarées
Contenu de l'onglet
Cet onglet présente toutes les lignes d'écriture non incluses dans la déclaration de TVA.
Il peut s'agir :
- de lignes d'écriture saisies sur des comptes non correctement paramétrés,
- de lignes d'écriture saisies sur des comptes paramétrés correctement mais dont le code taxe est inexistant sur le dossier,
- de règlements non affectés à une échéance.
Compte non correctement paramétré :
Compte 701 (Ventes de produits finis)
Territorialité : France
Type d'opération : Biens et prestations de services
Nature de taxe : (non renseignée) (>>>> ce paramétrage manquant doit être complété)
Compte correctement paramétré, mais donc le code taxe est inexistant :
Compte 627 (Services bancaires et assimilés)
Territorialité : France
Type d'opération : Biens et prestations de services
Nature de taxe : Exonéré
Interpréter et corriger les lignes de cet onglet
Les lignes d'écritures saisies sur des comptes non correctement paramétrés apparaîtront dans le seul onglet
Lignes non déclarées.
Il convient donc de paramétrer correctement le compte problématique puis de relancer le calcul de la déclaration.
Les lignes d'écriture concernées sont alors transférées dans l'onglet Lignes sur les Débits et incluses dans la déclaration.
Les lignes d'écritures saisies sur des comptes correctement paramétrés (mais dont le code taxe est inexistant) apparaîtront à la fois dans l'onglet Lignes sur Débits et dans l'onglet Lignes non déclarées.
Il convient uniquement de s'assurer que ces lignes d'écritures n'ont effectivement pas à être incluses dans une déclaration de TVA.
82
MANUEL
Les lignes de règlements non affectés à une échéance apparaîtront dans le seul onglet Lignes non déclarées.
Il convient d'affecter ces règlements à des échéances puis de relancer le calcul de la déclaration.
Les lignes de règlements sont alors transférées dans l'onglet Lignes sur encaissements et incluses dans la déclaration.
Autres fonctions
Recalculer : Ce bouton permet de recalculer la déclaration de TVA après une nouvelle saisie ou une modification d'écriture.
Le recalcul de la déclaration s'applique à tous les champs sur lesquels un calcul automatique est effectué, mais n'impacte pas les champs sans calcul.
Sur la ligne 08 de la déclaration de TVA 3310 CA3 (année 2008), la Base Hors taxe est calculée automatiquement et affiche un montant de 5000 Euros.
Vous choisissez de modifier ce montant et de le remplacer par 5002 Euros : votre saisie est prise en compte dans la déclaration.
Si vous lancez le recalcul, alors le montant initial de 5000 Euros est réaffiché.
En revanche, sur la ligne 25 de la déclaration de TVA 3310 CA3 (année 2008), le crédit de TVA est sans calcul.
Vous choisissez d'y saisir un montant de 1000 Euros.
Si vous lancez le recalcul, alors le montant saisi reste affiché.
Valider : Ce bouton permet de valider définitivement la déclaration de TVA et empêche dorénavant toute modification de la déclaration de TVA concernée.
En revanche, la suppression d'une déclaration de TVA validée reste possible. Dans ce cas, un événement avec justificatif sera enregistré.
Ajouter / Retirer des feuillets : Lors de la création de la déclaration de TVA, si vous avez oublié d'ajouter certains feuillets ou, au contraire, si vous en avez ajouté à tort, alors ce bouton vous permet d'ajouter le feuillet manquant ou de retirer le feuillet inutile.
Aperçu de la déclaration de TVA
Accès : Quotidien - Déclaration de TVA
La déclaration de TVA se décompose en deux parties :
En-tête
Les champs de l'en-tête recopient la période de déclaration sélectionnée dans la liste ainsi que l'adresse du
Centre des Impôts, du dossier et toutes les informations administratives nécessaires, déjà renseignées sur le dossier. Ces champs ne sont pas modifiables.
La zone "Paiement, Date et Signature" est accessible et doit être renseignée avant envoi.
Corps de la déclaration de TVA
Les différents champs de la déclaration de TVA sont renseignés en fonction des écritures incluses dans la période et des paramètres choisis sur les comptes de nature Comptes soumis à TVA et de nature Comptes de
TVA.
La liaison entre les lignes d'écriture et les champs de la déclaration de TVA se fait grâce aux codes taxes.
La plupart des champs sont modifiables (champs grisés).
Les saisies effectuées directement sur les déclarations dans les champs saisissables n'ont aucun impact sur la comptabilité.
Case Néant : Cocher la case Néant permet de vider le formulaire mais n'empêche pas d'y saisir des montants.
D'autre part, les lignes restent rattachées à la déclaration : elles ne seront donc pas présentées dans la déclaration suivante.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Un document répertorie un grand nombre de paramétrage de comptes ainsi que des schémas d'écritures en fonction du type d'opération à comptabiliser : pour le consulter, cliquer ici.
Un document répertorie également un certain nombre de régularisations à saisir, lorsque la déclaration contient des montants négatifs : pour le consulter, cliquer ici.
Régularisation d'une déclaration de TVA
Dans certains cas, il peut s'avérer que votre déclaration de TVA présente des valeurs erronées ou non admissibles par l'administration. Ci-dessous sont listés un certains nombres de cas qui peuvent vous aidés à régulariser votre déclaration de TVA.
TVA : Montants négatifs
La déclaration de TVA ne doit pas contenir de montants négatifs. Or, un montant de TVA à déclarer peut être négatif dans le cas où la somme des avoirs pour un type de TVA est supérieure à la somme des factures pour le même type de TVA. Ces cas doivent être gérés en régularisation.
CA3 : Saisie des régularisations
Ligne 02 négative (Autres opérations imposables)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes sur autres opérations imposables est supérieure
à la somme des factures de ventes sur autres opérations imposables.
Vous devez saisir :
- Ligne 02 : montant des factures de ventes sur autres opérations imposables.
- Ligne 3C : montant des avoirs de ventes sur autres opérations imposables (sans signe -).
- Lignes 08 à 14 (taxe) : vous devez répercuter la modification de la ligne 02 sur une ou plusieurs de ces lignes (les avoirs de la ligne 3C ne doivent pas être repris sur ces lignes).
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs de ventes sur autres opérations imposables (sans signe -).
Ligne 03 négative (Acquisitions intracommunautaires)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats en UE est supérieure à la somme des factures d’achats en UE.
Vous devez saisir :
- Ligne 03 : montant des factures d’achats en UE.
- Ligne 3C : montant des avoirs d’achats en UE (sans signe -).
- Lignes 08 à 14 (taxe) : vous devez répercuter la modification de la ligne 03 sur une ou plusieurs de ces lignes (les avoirs de la ligne 3C ne doivent pas être repris sur ces lignes).
- Ligne 17 : montant de la TVA des factures d’achats en UE.
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs d’achats en UE (sans signe -).
Voir aussi le paragraphe Ligne 20 négative si nécessaire.
Ligne 3A négative (Livraisons de gaz naturel ou d’électricité imposables en France)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats de gaz imposables est supérieure à la somme des factures d’achats de gaz imposables.
Vous devez saisir :
- Ligne 3A : montant des factures d’achats de gaz imposables.
- Ligne 3C : montant des avoirs d’achats de gaz imposables (sans signe -).
- Lignes 08 à 14 (taxe) : vous devez répercuter la modification de la ligne 3A sur une ou plusieurs de ces lignes (les avoirs de la ligne 3C ne doivent pas être repris sur ces lignes)
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs d’achats de gaz imposables (sans signe -).
Voir aussi le paragraphe Ligne 20 négative si nécessaire.
Ligne 3B négative (Achats de biens ou services auprès d’un assujetti non établi en France)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats auprès d’un assujetti non établi en France est supérieure à la somme des factures d’achats auprès d’un assujetti non établi en France.
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MANUEL
Vous devez saisir :
- Ligne 3B : montant des factures d’achats auprès d’un assujetti non établi en France.
- Ligne 3C : montant des avoirs d’achats auprès d’un assujetti non établi en France (sans signe -).
- Lignes 08 à 14 (taxe) : vous devez répercuter la modification de la ligne 3B sur une ou plusieurs de ces lignes (les avoirs de la ligne 3C ne doivent pas être repris sur ces lignes)
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs d’achats auprès d’un assujetti non établi en France (sans signe -).
Voir aussi le paragraphe Ligne 20 négative si nécessaire.
Ligne 04 négative (Exportations hors CE)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’exportations hors CE est supérieure à la somme des factures d’exportations hors CE.
Vous devez saisir :
- Ligne 04 : montant des factures d’exportations hors CE.
- Ligne 7B : montant des avoirs d’exportations hors CE (sans signe -).
Ligne 05 négative (Autres opérations non imposables)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes sur autres opérations non imposables est supérieure à la somme des factures de ventes sur autres opérations non imposables.
Vous devez saisir :
- Ligne 05 : montant des factures de ventes sur autres opérations non imposables.
- Ligne 7B : montant des avoirs de ventes sur autres opérations non imposables (sans signe -).
Ligne 06 négative (Livraisons intracommunautaires)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes en UE est supérieure à la somme des factures de ventes en UE.
Vous devez saisir :
- Ligne 06 : montant des factures de ventes en UE.
- Ligne 7B : montant des avoirs de ventes en UE (sans signe -).
Ligne 6A négative (Livraisons de gaz naturel ou d’électricité non imposables en France)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes de gaz non imposables est supérieure à la somme des factures de ventes de gaz non imposables.
Vous devez saisir :
- Ligne 6A : montant des factures de ventes de gaz non imposables.
- Ligne 7B : montant des avoirs de ventes de gaz non imposables (sans signe -).
Ligne 07 négative (Achats en franchise)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats en franchise est supérieure à la somme des factures d’achats en franchise.
Vous devez saisir :
- Ligne 07 : montant des factures d’achats en franchise.
- Ligne 7B : montant des avoirs d’achats en franchise (sans signe -).
Ligne 7A négative (Ventes de biens ou services auprès d’un assujetti non établi en France)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes auprès d’un assujetti non établi en France est supérieure à la somme des factures de ventes auprès d’un assujetti non établi en France.
Vous devez saisir :
- Ligne 7A : montant des factures de ventes auprès d’un assujetti non établi en France.
- Ligne 7B : montant des avoirs de ventes auprès d’un assujetti non établi en France (sans signe -).
Ligne 08 négative (Opérations réalisées en France à 19,60 %)
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes France à 19,60 % est supérieure à la somme des factures de ventes France à 19,60 %.
Vous devez saisir :
- Ligne 3C : montant des avoirs de ventes France à 19,60 % (sans signe -).
- Lignes 08 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes France à 19,60 %.
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs de ventes France à 19,60 % (sans signe -).
Ligne 09 négative (Opérations réalisées en France à 5,50 %)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes France à 5,50 % est supérieure à la somme des factures de ventes France à 5,50 %.
Vous devez saisir :
- Ligne 3C : montant des avoirs de ventes France à 5,50 % (sans signe -)
- Lignes 09 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes France à 5,50 %
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs de ventes France à 5,50 % (sans signe -).
Ligne 10 négative (Opérations réalisées dans les DOM à 8,50 %)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes DOM à 8,50 % est supérieure à la somme des factures de ventes DOM à 8,50 %.
Vous devez saisir :
- Ligne 3C : montant des avoirs de ventes DOM à 8,50 % (sans signe -).
- Lignes 10 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes DOM à 8,50 %.
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs de ventes DOM à 8,50 % (sans signe -).
Ligne 11 négative (Opérations réalisées dans les DOM à 2,10 %)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes DOM à 2,10 % est supérieure à la somme des factures de ventes DOM à 2,10 %.
Vous devez saisir :
- Ligne 3C : montant des avoirs de ventes DOM à 2,10 % (sans signe -).
- Lignes 11 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes DOM à 2,10 %.
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs de ventes DOM à 2,10 % (sans signe -).
Ligne 13 négative (Opérations imposables à un ancien taux)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes à un ancien taux est supérieure à la somme des factures de ventes à un ancien taux.
Vous devez saisir :
- Ligne 3C : montant des avoirs de ventes à un ancien taux (sans signe -).
- Lignes 13 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes à un ancien taux.
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs de ventes à un ancien taux (sans signe -).
Ligne 14 négative (Opérations imposables à un taux particulier)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes à un taux particulier est supérieure à la somme des factures de ventes à un taux particulier.
Vous devez saisir :
- Ligne 3C : montant des avoirs de ventes à un taux particulier (sans signe -).
- Lignes 14 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes à un taux particulier.
- Ligne 21 : montant de la TVA des avoirs de ventes à un taux particulier (sans signe -).
Ligne 19 négative (TVA sur biens constituant des immobilisations)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs sur immobilisations est supérieure à la somme des factures sur immobilisations.
Vous devez saisir :
- Ligne 3C : montant des avoirs d’immobilisations (sans signe -).
- Ligne 15 : montant de la TVA des avoirs d’immobilisations (sans signe -).
- Ligne 19 : montant de la TVA des factures d’immobilisations.
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MANUEL
Ligne 20 négative (TVA sur autres biens et services)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats est supérieure à la somme des factures d’achats.
Vous devez saisir :
- Ligne 3C : montant des avoirs d’achats (sans signe -).
- Ligne 15 : montant de la TVA des avoirs d’achats (sans signe -).
- Ligne 20 : montant de la TVA des factures d’achats.
CA12 : Saisie des régularisations
Lignes 01, 02, 03, 04, 4B ou 4D négatives (TVA collectée non imposable)
Pour ces lignes, vous n’avez aucune régularisation à saisir.
Ligne 05 négative (Opérations réalisées en France à 19,60 %)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes France à 19,60 % est supérieure à la somme des factures de ventes France à 19,60 %.
Vous devez saisir :
- Ligne 05 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes France à 19,60 %.
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs de ventes France à 19,60 % (sans signe -).
Ligne 06 négative (Opérations réalisées en France à 5,50 %)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes France à 5,50 % est supérieure à la somme des factures de ventes France à 5,50 %.
Vous devez saisir :
- Ligne 06 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes France à 5,50 %.
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs de ventes France à 5,50 % (sans signe -).
Ligne 07 négative (Opérations réalisées dans les DOM à 8,50 %)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes DOM à 8,50 % est supérieure à la somme des factures de ventes DOM à 8,50 %.
Vous devez saisir :
- Ligne 07 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes DOM à 8,50 %.
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs de ventes DOM à 8,50 % (sans signe -).
Ligne 08 négative (Opérations réalisées dans les DOM à 2,10 %)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes DOM à 2,10 % est supérieure à la somme des factures de ventes DOM à 2,10 %.
Vous devez saisir :
- Ligne 08 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes DOM à 2,10 %
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs de ventes DOM à 2,10 % (sans signe -).
Ligne 09 négative (Opérations imposables à un taux particulier)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes à un taux particulier est supérieure à la somme des factures de ventes à un taux particulier.
Vous devez saisir :
- Ligne 09 (base) : montant des factures de ventes à un taux particulier.
- Ligne 09 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes à un taux particulier.
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs de ventes à un taux particulier (sans signe -).
Ligne 10 négative (Opérations imposables à un ancien taux)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes à un ancien taux est supérieure à la somme des factures de ventes à un ancien taux.
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Vous devez saisir :
- Ligne 10 (base) : montant des factures de ventes à un ancien taux.
- Ligne 10 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes à un ancien taux
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs de ventes à un ancien taux (sans signe -).
Ligne AA négative (Livraisons de gaz naturel ou d’électricité imposables en France)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats de gaz imposables est supérieure à la somme des factures d’achats de gaz imposables.
Vous devez saisir :
- Ligne AA (base) : montant des factures d’achats de gaz imposables.
- Ligne AA (taxe) : montant de la TVA des factures d’achats de gaz imposables.
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs d’achats de gaz imposables (sans signe -).
Voir aussi le paragraphe Ligne 20 négative si nécessaire.
Ligne AB négative (Achats de biens ou services auprès d’un assujetti non établi en France)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats auprès d’un assujetti non établi en France est supérieure à la somme des factures d’achats auprès d’un assujetti non établi en France.
Vous devez saisir :
- Ligne AB (base) : montant des factures d’achats auprès d’un assujetti non établi en France
- Ligne AB (taxe) : montant de la TVA des factures d’achats auprès d’un assujetti non établi en France
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs d’achats auprès d’un assujetti non établi en France (sans signe -).
Voir aussi le paragraphe Ligne 20 négative si nécessaire.
Ligne 13 négative (Autres opérations imposables)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs de ventes sur autres opérations imposables est supérieure
à la somme des factures de ventes sur autres opérations imposables.
Vous devez saisir :
- Ligne 13 (base) : montant des factures de ventes sur autres opérations imposables.
- Ligne 13 (taxe) : montant de la TVA des factures de ventes sur autres opérations imposables.
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs de ventes sur autres opérations imposables (sans signe -).
Ligne 14 négative (Acquisitions intracommunautaires)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats en UE est supérieure à la somme des factures d’achats en UE.
Vous devez saisir :
- Ligne 14 (base) : montant des factures d’achats en UE.
- Ligne 14 (taxe) : montant de la TVA des factures d’achats en UE.
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs d’achats en UE (sans signe -).
Voir aussi le paragraphe Ligne 20 négative si nécessaire.
Ligne 15 négative (Acquisitions intracommunautaires d’immobilisations)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’immobilisations en UE est supérieure à la somme des factures d’immobilisations en UE.
Vous devez saisir :
- Ligne 14 (base) : montant des factures d’achats et immobilisations en UE.
- Ligne 14 (taxe) : montant de la TVA des factures d’achats et immobilisations en UE.
- Ligne 15 : montant de la TVA des factures d’immobilisations en UE.
- Ligne 25 : montant de la TVA des avoirs d’immobilisations en UE (sans signe -).
Voir aussi le paragraphe Ligne 23 négative si nécessaire.
Ligne 20 négative (Déductions sur factures)
88
MANUEL
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs d’achats est supérieure à la somme des factures d’achats.
Vous devez saisir :
- Ligne 18 : montant de la TVA des avoirs d’achats (sans signe -).
- Ligne 20 : montant de la TVA des factures d’achats.
Ligne 23 négative (TVA déductible sur immobilisations)
Vous êtes dans le cas suivant : la somme des avoirs sur immobilisations est supérieure à la somme des factures sur immobilisations.
Vous devez saisir :
- Ligne 18 : montant de la TVA des avoirs d’immobilisations (sans signe -).
- Ligne 23 : montant de la TVA des factures d’immobilisations.
Paramétrage des comptes de TVA et schémas d'écritures
Ce document présente un certain nombre de types d'opérations soumises à TVA.
Pour chacun de ces types d'opération, il répertorie le paramétrage des comptes de TVA et des comptes soumis
à TVA à utiliser, le schéma d'écriture à comptabiliser ainsi que les déclarations et numéros de lignes impactés par ces comptabilisations.
Achats de marchandises - pour un dossier ayant son établissement en France
1 - Achats France 19.6 %
Déclarations concernées et lignes impactées : J'identifie cette écriture comme étant une "Facture non parvenue ou à émettre" :
- CA3 : Lignes 01 et 08
- CA12 : Ligne 05
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xxx - TVA :
Territorialité : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %.
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.196.00 €
44566xxx - Débit - 196.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
2 - Achats France 5.5 %
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 01 et 09
- CA12 : Ligne 06
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xxx - TVA :
Territorialité : France
Nature de taxe : France continentale 5.5 %.
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : France continentale 5.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.055.00 €
44566xxx - Débit - 55.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
3 - Achats UE à 19.6 % (acquisition intracommunautaire)
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EBP Comptabilité Open Line Pro
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 03, 08, 17 et 20
- CA12 : Lignes 14 et 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 4452xxx - Tva due intracommunautaire : sans paramétrage
- 44566xxx - TVA :
Territorialité : Intracommunautaire
Nature de taxe : Intracommunaitaire 19.6 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialté : Intracommunautaire
Nature de taxe : Intracommunautaire 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
4452xxxx - Crédit - 196.00 €
44566xxx - Débit - 196.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
4 - Achats UE à 5.5 % (acquisition intracommunautaire)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 03, 09, 17 et 20
- CA12 : Lignes 14 et 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 4452xxx - Tva due intracommunautaire : sans paramétrage
- 44566xxx - TVA :
Territorialité : Intracommunautaire
Nature de taxe : Intracommunaitaire 5.5 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialté : Intracommunautaire
Nature de taxe : Intracommunautaire 5.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
4452xxxx - Crédit - 55.00 €
44566xxx - Débit - 55.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
5 - Achats France de gaz ou électricité imposable à 19.6 %
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 3A, 09 et 20
- CA12 : Lignes AA et 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 4455xxx - Tva à décaisser en France : sans paramétrage
- 44566xxx - TVA :
Territorialité : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %
Type d'opération : Livraisons gaz/électricité imposables
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
4455xxxx - Crédit - 196.00 €
44566xxx - Débit - 196.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
6 - Achats en franchise
90
MANUEL
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 07
- CA12 : Ligne 01
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : Exonération
Type d'opération : Achats en franchise
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
7 - Achats à 19.6 % auprès d'un assujetti non établi en France
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 3B, 08 et 20
- CA12 : Lignes AB et 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 4455xxx - Tva à décaisser en France : sans paramétrage
- 44566xxx - TVA :
Territorialité : Assujetti établi hors de France
Nature de taxe : Assujetti hors de France 19.6 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialté : Assujetti hors de France
Nature de taxe : Assujetti établi hors de France 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
4455xxxx - Crédit - 196.00 €
44566xxx - Débit - 196.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
8 - Facture d'acompte d'achat à 19.6 %
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44586xxx - Tva sur le chiffre d'affaires sur factures non parvenues : sans paramétrage
- 44566xxx - TVA :
Territorialité : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %
- 4091xxx - Fournisseurs - Avances et acomptes versés sur commandes sans paramétrage
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.196.00 €
44586xxx - Crédit - 196.00 €
44566xxx - Débit - 196.00 €
4091xxxx - Débit - 1.196.00 €
Dans ce cas-là, le montant de la TVA déductible n'est pas intégré à la déclaration, il est donc nécessaire de corriger manuellement le montant qui y est affiché.
Ces lignes d'écriture sont visibles sur l'onglet "Lignes non déclarées" de la fenêtre de déclaration de TVA.
Prestations de service UE à 19.6 % (client assujetti en France, fournisseur UE)
9 - Prestations de service UE à 19.6 % (client assujetti en France, fournisseur UE)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 2A, 08, 17 et 20
- CA12 : Lignes AC et 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs :
91
EBP Comptabilité Open Line Pro
Sans paramétrage
- 4452xxx - Tva due intracommunautaire :
Sans paramétrage
- 44566xxx - TVA :
Territorialité : Intracommunautaire
Nature de taxe : Intracommunaitaire 19.6 %
- 604xxx - Achats de marchandises :
Territorialté : Intracommunautaire
Nature de taxe : Intracommunautaire 19.6 %
Type d'opération : Achats de prestations de services intracommunautaires
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
4452xxxx - Crédit - 196.00 €
44566xxx - Débit - 196.00 €
604xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Achats d'immobilisations - pour un dossier ayant son établissement en France
Les comptes à utiliser pour les achats d'immobilisations sont des comptes :
- de nature "Comptes d'immobilisation" pour les comptes soumis à TVA
- de nature "TVA sur achats d'immobilisation" pour les comptes de TVA.
Leur paramétrage est sensiblement identique à celui des Achats de marchandises (établissement en France), à la différence que le type d'opération devient "Immobilisations de biens et prestations de services" pour les comptes soumis à TVA.
D'autre part, les lignes de déclarations impactées par ces achats sont différentes des exemples précédents.
Ventes de marchandises - pour un dossier ayant son établissement en France
10 - Ventes France 19.6 %
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 01 et 08
- CA12 : Ligne 05
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Client : sans paramétrage
- 44571xxx - TVA :
Territorialité : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %.
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.196.00 €
44571xxx - Crédit - 196.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
11 - Ventes France 5.5 %
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 01 et 09
- CA12 : Ligne 06
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Client : sans paramétrage
- 44571xxx - TVA :
Territorialité : France
Nature de taxe : France continentale 5.5 %.
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : France continentale 5.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.055.00 €
44571xxx - Crédit - 55.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
92
12 - Ventes UE
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 06
- CA12 : Ligne 04
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : Intracommunautaire
Nature de taxe : Intracommunautaire exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.000.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
13 - Ventes autres opérations imposables à 19.6 %
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 02 et 08
- CA12 : Ligne 13
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44571xxx - TVA :
Territorialité : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %
Type d'opération : Autres opérations imposables
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.196.00 €
44571xxx - Crédit - 196.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
14 - Autres ventes non imposables
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 05
- CA12 : Ligne 03
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Client : sans paramétrage
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : Exonération
Type d'opération : Autres opérations non imposables
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.000.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
15 - Ventes de gaz ou d'électricité non imposables
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 6A
- CA12 : Ligne 4D
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : France
Nature de taxe : Exonération
Type d'opération : Livraisons gaz/électricité non imposables
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.000.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
MANUEL
93
EBP Comptabilité Open Line Pro
16 - Ventes auprès d'un assujetti non établi en France
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 7A
- CA12 : Ligne 4B
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : Assujetti hors de France
Nature de taxe : Assujetti établi hors de France exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.000.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
17 - Facture d'acompte de ventes à 19.6 %
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 44587xxx - Tva sur le chiffre d'affaires sur factures à établir sans paramétrage
- 44571xxx - TVA :
Territorialité : France
Nature de taxe : France continentale 19.6 %
- 4191xxx - Clients - Avances et acomptes reçus sur commandes sans paramétrage
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.196.00 €
44587xxx - Débit - 196.00 €
44571xxx - Crédit - 196.00 €
4191xxxx - Crédit - 1.196.00 €
Dans ce cas-là, le montant de la TVA collectée n'est pas intégré à la déclaration, il est donc nécessaire de corriger manuellement le montant affiché dans la déclaration.
Ces lignes d'écriture sont visibles sur l'onglet "Lignes non déclarées" de la fenêtre de déclaration de TVA.
Cas particuliers : Les opérations faites sous le régime de TVA non perçue et récupérable
Vendeur établi en France métropolitaine et acheteur en DOM
18 - Comptabilité du vendeur (Territorialité du dossier France)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 04
- CA12 : Ligne 02
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 7079xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : Importation/exportation
Nature de taxe : Importation/exportation Exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.000.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
19 - Comptabilité de l'acheteur (Territorialité du dossier DOM)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 19, 24
- CA12 : Ligne 20, 27
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 4456xxx - TVA :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM 8.5 % ou 2.10 %
Option de calcul : en fonction du fournisseur
- 441xxx - Etat subvention à recevoir :
94
MANUEL sans paramétrage
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : Importation/exportation
Nature de taxe : Importation/exportation Exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
441xxx - Crédit - 85.00 €
4456xxx - Débit - 85.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Dans ce cas-là, le montant de la TVA déductible n'est pas intégré à la déclaration, il est donc nécessaire de corriger manuellement le montant qui y est affiché.
Vendeur établi en DOM et acheteur en France métropolitaine
20 - Comptabilité du vendeur (Territorialité du dossier DOM)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 04
- CA12 : Ligne 02
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 7079xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : Importation/exportation
Nature de taxe : Importation/exportation Exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.000.00 €
7079xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
21 - Comptabilité de l'acheteur (Territorialité du dossier France)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : aucune ligne
- CA12 : aucune ligne
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 607xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : Importation/exportation
Nature de la taxe : Importation/exportation Exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Vendeur établi en Guyane et acheteur établi en Réunion, ou vice-versa
22 - Comptabilité du vendeur (Territorialité du dossier DOM)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 04
- CA12 : Ligne 02
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 7079xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : Importation/exportation
Nature de taxe : Importation/exportation Exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.000.00 €
7079xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
23 - Comptabilité de l'acheteur (Territorialité du dossier DOM)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : aucune ligne
- CA12 : aucune ligne
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : Importation/exportation
95
EBP Comptabilité Open Line Pro
Nature de la taxe : Importation/exportation Exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Vendeur établi en Guadeloupe ou Martinique et acheteur établi en Guyane ou Réunion, ou vice-versa
24 - Comptabilité du vendeur (Territorialité du dossier DOM)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Ligne 04
- CA12 : Ligne 02
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 7079xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : Importation/exportation
Nature de taxe : Importation/exportation Exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.000.00 €
7079xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
25 - Comptabilité de l'acheteur (Territorialité du dossier DOM)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : aucune ligne
- CA12 : aucune ligne
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : Importation/exportation
Nature de la taxe : Importation/exportation Exonération
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Vendeur établi en Guadeloupe et acheteur établi en Martinique, ou vice-versa
26 - Comptabilité du vendeur (Territorialité du dossier DOM)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 01, 2, 10, 11
- CA12 : Lignes 07, 08
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 4457xxx - TVA :
Territorialté : DOM
Nature de taxe : DOM en fonction du taux
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialté : DOM
Nature de taxe : DOM en fonction du taux
Type d'opération : Biens et prestations de services ou autres opérations imposables
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.085.00 €
4457xxxx - Crédit - 85.00 €
7079xxxx - Crédit - 1.000.00 €
27 - Comptabilité de l'acheteur (Territorialité du dossier DOM)
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : Lignes 19, 20
- CA12 : Lignes 23, 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xx - TVA :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM 8.5 % ou 2.10 %
96
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.085.00 €
44566xxx - Débit - 85.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Cas particuliers : Les prestations de service localisables (article 259A du CGI)
Vendeur établi en France Métropolitaine (territorialité du dossier France)
28 - Prestation facturée en DOM mais réalisée en France métropolitaine
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : lignes 01, 08, 09
- CA12 : lignes 05, 06
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44571xx - TVA :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.085.00 €
44571xxx - Crédit - 85.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
29 - Prestation facturée en DOM et réalisée en DOM
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : lignes 01, 10, 11
- CA12 : lignes 07, 08
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 44571xx - TVA :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.085.00 €
44571xxx - Crédit - 85.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
Acheteur établi en DOM (territorialité du dossier DOM)
30 - Prestation facturée en DOM mais réalisée en France métropolitaine
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : ligne 20
- CA12 : ligne 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xx - TVA :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.085.00 €
44566xxx - Débit - 85.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
31 - Prestation facturée en DOM et réalisée en DOM
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : ligne 20
MANUEL
97
EBP Comptabilité Open Line Pro
- CA12 : ligne 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xx - TVA :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.085.00 €
44566xxx - Débit - 85.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Cas particuliers : les prestations immatérielles (article 259B du CGI)
Vendeur établi en France métropolitaine : exemples de comptabilité du vendeur en Territorialité France
32 - Client situé en DOM, donc facturation taux DOM
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : lignes 01, 10, 11
- CA12 : lignes 07, 08
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 44571xx - TVA :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.085.00 €
44571xxx - Crédit - 85.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
33 - Client situé en France, donc facturation taux France
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : lignes 01, 08, 09
- CA12 : lignes 05, 06
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 44571xx - TVA :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.196.00 €
44571xxx - Crédit - 196.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
Vendeur établi en France métropolitaine : exemples de comptabilité de l'acheteur
34 - Client situé en DOM, donc facturation taux DOM
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : ligne 20
- CA12 : ligne 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xx - TVA :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
98
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.085.00 €
44566xxx - Débit - 85.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
35 - Client situé en France, donc facturation taux France
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : ligne 20
- CA12 : ligne 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xx - TVA :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.196.00 €
44566xxx - Débit - 196.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Vendeur établi en DOM : exemples de comptabilité du vendeur en Territorialité DOM
36 - Client situé en DOM, donc facturation taux DOM
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : lignes 01, 10, 11
- CA12 : lignes 07, 08
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 44571xx - TVA :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.085.00 €
44571xxx - Crédit - 85.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
37 - Client situé en France, donc facturation taux France
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : lignes 01, 08, 09
- CA12 : lignes 05, 06
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 411xxx - Clients : sans paramétrage
- 44571xx - TVA :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
- 707xxx - Ventes de marchandises :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
411xxxxx - Débit - 1.196.00 €
44571xxx - Crédit - 196.00 €
707xxxxx - Crédit - 1.000.00 €
Vendeur établi en DOM : exemple de comptabilité de l'acheteur
38 - Client situé en DOM, donc facturation taux DOM
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : ligne 20
MANUEL
99
EBP Comptabilité Open Line Pro
- CA12 : ligne 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xx - TVA :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : DOM
Nature de la taxe : DOM en fonction du taux, mais normalement 8.5 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.085.00 €
44566xxx - Débit - 85.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
39 - Client situé en France, donc facturation taux France
Déclarations concernées et lignes impactées :
- CA3 : ligne 20
- CA12 : ligne 20
Comptes à utiliser et leur paramétrage :
- 401xxx - Fournisseurs : sans paramétrage
- 44566xx - TVA :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
- 607xxx - Achats de marchandises :
Territorialité : France
Nature de la taxe : France en fonction du taux, mais normalement 19.6 %
Type d'opération : Biens et prestations de services
Schéma d'écriture :
401xxxxx - Crédit - 1.196.00 €
44566xxx - Débit - 196.00 €
607xxxxx - Débit - 1.000.00 €
Cas particuliers : Achats et ventes d'immobilisation
Les comptes à utiliser pour les achats d'immobilisations sont des comptes :
- de nature "Comptes d'immobilisation" pour les comptes soumis à TVA
- de nature "TVA sur achats d'immobilisation" pour les comptes de TVA.
Leur paramétrage est sensiblement identique à celui des Achats de marchandises définis dans les cas particuliers, à la différence que le type d'opération devient "Immobilisations de biens et prestations de services" pour les comptes soumis à TVA.
D'autre part, les lignes de déclarations impactées par ces achats sont différentes des exemples précédents.
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